財政所內(nèi)控自查報告

時間：2022-11-10 18:22:20 報告我要投稿

財政所內(nèi)控自查報告（精選13篇）

　　工作在不經(jīng)意間已經(jīng)告一段落了，回顧這段時間的工作，收獲了許多，也知道了不足，讓我們一起認真地寫一份自查報告吧。來參考自己需要的自查報告吧，下面是小編精心整理的財政所內(nèi)控自查報告（精選13篇），僅供參考，大家一起來看看吧。

財政所內(nèi)控自查報告（精選13篇）

　　財政所內(nèi)控自查報告1

　　一、加強領導，精心組織

　　為扎實有效地開展未成年人思想道德建設工作，我局安排了馬石額書記為主要分管領導，把未成年人思想道德建設工作列入重要議事日程，進行專題研究，確保了未成年人思想道德建設工作的有序開展。

　　1、把未成年人思想道德建設工作列入年初工作計劃。我局在年初制定工作計劃時，就把未成年人思想道德建設工作列入了計劃中，并明確責任，把責任細化落實到人，為未成年人思想道德建設工作正常開展提供了組織保障。

　　2、把未成年人思想道德建設工作列入年度目標考核項目。我局按照任務要求，為做好未成年人思想道德建設工作的經(jīng)費保障工作，把此項工作列入了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所及各業(yè)務科室的年度目標責任考核項目中，確保了未成年人思想道德建設工作的有序開展。

　　二、落實責任，確保未成年人思想道德建設工經(jīng)費到位

　　我局按照要求，把未成年人思想道德建設工作經(jīng)費分別列入了負責未成年人思想道德建設工作的相關部門的工作經(jīng)費中，并分批足額撥付。

　　1、年初預算安排縣關心下一代工作委員會工作經(jīng)費7萬元，現(xiàn)已撥付4.57萬元;

　　2、年初預算安排團縣委工作經(jīng)費10萬元，現(xiàn)已撥付10萬元;

　　3、年初預算安排縣宣傳部精神文明宏觀調(diào)控費5萬元，現(xiàn)撥付2萬元;

　　4、年初預算安排縣婦兒工委工作經(jīng)費2萬元。

　　財政所內(nèi)控自查報告2

　　為加強我鄉(xiāng)財政供養(yǎng)人員和參加養(yǎng)老保險人員的管理，認真貫徹落實縣政府、財政局及相關部門關于開展財政供養(yǎng)人員專項清理工作的通知精神，滸灣鄉(xiāng)黨委、政府高度重視，采取有效舉措，迅速組織開展自查活動，現(xiàn)將自查情況報告如下：

　　一、基本做法

　　1、加強組織領導。組織成立了由鄉(xiāng)長為組長、黨委副書記、紀委書記為副組長、由財稅、民政、黨政辦和相關部門負責人為成員的清理工作領導小組，對此次自查活動的行動方案作了統(tǒng)一安排。并強調(diào)各部門要把清理工作與開展“創(chuàng)先爭優(yōu)”活動緊密結合起來，務求工作落實。

　　2、落實工作作責任。以“澄清五個底數(shù)，清理七類人”為主要內(nèi)容，對此次清理工作的范圍、清理對象、部門責任人都作了明確的規(guī)定，各個部門分工負責、密切協(xié)作，保證了全鄉(xiāng)清理自查工作的有序開展。

　　3、嚴格工作紀律。清理工作嚴格按要求進行，鄉(xiāng)紀委對清理過程進行全程監(jiān)督，各部門按照分工協(xié)作的要求，根據(jù)按清理范圍和清理對象認真開展工作。整個工作過程中沒有發(fā)現(xiàn)隱瞞真相、弄虛作假、蒙混過關、工作不力的現(xiàn)象，嚴肅了我鄉(xiāng)人事管理制度和財經(jīng)紀律，收到了良好的工作實效。

　　二、主要成效

　　通過自查，目前我鄉(xiāng)黨政機關財政供養(yǎng)人員共59人，其中在職25人，離、退休19人，其他人員15人。事業(yè)單位財政供養(yǎng)44人，其中在職44人。沒有發(fā)現(xiàn)違反人事、財政、編制規(guī)定的“七類人”，清理工作取得了預期成效。通過清理，基本摸清了我鄉(xiāng)財政供養(yǎng)人員情況，進一步嚴肅了人事、編制、財政、勞動保障工作紀律，促進了鄉(xiāng)機關事業(yè)單位人員編制和財政資金的規(guī)范管理。

　　財政所內(nèi)控自查報告3

　　20xx年，在州委、州政府的堅強領導下，在州政府辦公室的關心指導下，我們堅持執(zhí)法為民，權力公開、透明原則，以提高政務服務水平，方便群眾辦事為目的，把政務公開工作作為加強勤政廉政建設，提高單位工作效率的重要措施，繼續(xù)實施“陽光財政”，加大政務公開力度，提高依法行政水平，規(guī)范行政行為，服務項目建設，有力的推進了本單位各項工作任務的完成，政務公開工作取得了較好成效。現(xiàn)將一年來工作匯報如下：

　　一、健全政務公開工作制度

　　州財政局領導班子歷年來重視政務公開工作，調(diào)整成立了由主要領導為組長，班子成員為副組長，各科室長為辦公室成員的xx財政局政務公開工作領導小組，全局上下推動政務服務信息公開工作。明確了政務公開的具體責任人和信息員，建立了政務公開機構，制定了《20xx年政務公開工作方案》和《20xx年目標績效考核實施方案》，把政務公開和信息化工作作為每月的重點工作進行安排部署，與業(yè)務工作同部署、同檢查、同考核。并完善了各項政務公開制度，嚴格政務公開程序，做到了各類信息資料及時準確公開。

　　二、完善政務公開內(nèi)容

　�。ㄒ唬Q策透明。公開決策程序、過程和結果，重大決策實行預公開制度。我們制定了政務公開制度、重大事項決策規(guī)程、重大決策預公開制度、辦事公開制度、服務承諾制度等一系列規(guī)章制度，并嚴格執(zhí)行。

　　（二）政府信息公開。成立了相應的領導小組，對單位所有的公共權力進行全面清理，將權力來源和行使依據(jù)編制成職權目錄，依法依規(guī)制定了辦事程序，公示了服務承諾、崗位職責，繪制了擬發(fā)文工作流程圖、財務管理運行流程圖、質量安全監(jiān)督申請流程圖、質量安全監(jiān)督工作流程圖、造價審查工作流程圖，將全站權力運行制度匯編成冊報縣優(yōu)化辦，并在政府站公布。每周及時更新和發(fā)布公開事項，全年未被提醒通報。

　　1.全年公開信息xxx條，其中：業(yè)務培訓、網(wǎng)絡數(shù)據(jù)改革、收支任務完成等工作事項xx條；公益性崗位招聘、會計職稱考試、惠農(nóng)“一卡通”、“一部手機辦事通”、財政網(wǎng)站建設情況、融資擔保公司驗收換證等事項xx條；州本級債務存續(xù)期公開、20xx年地方財政預算執(zhí)行情況和20xx年預算草案、債務及債務管理工作情況、州級地方財政決算報告等xx條；州本級預算單位預算、決算、“三公”經(jīng)費公開xxx條；圍繞“六穩(wěn)”、“六�！奔耙椎匕徇w有關行政事業(yè)性收費政策、政府性基金征收標準、增值稅改革、企業(yè)扶貧捐贈所得稅扣稅政策xx條；中央、省級、及東西部幫扶資金使用情況xx條；機構設置和機制建設領導小組公布x條。

　　2.認真辦理人大建議、政協(xié)提案，主動接受監(jiān)督，嚴格依法理財。20xx年承辦人民代表議案和政協(xié)委員提案共xx件，并根據(jù)x實際，認真辦理人大建議x件、政協(xié)提案x件，都在規(guī)定時限內(nèi)辦理完畢，做到件件有回復，件件有落實。由于涉及人大代表建議和政協(xié)委員提案復文部分內(nèi)容不宜公開，就沒有在維護網(wǎng)站公開，但是通過親自見面、電話、郵件等形式及時做到與每一位提出建議的人大代表和政協(xié)委員逐一面商，向人大代表和政協(xié)提案者通報辦理情況，聽取意見建議，切實解決問題。

　�。ㄈ┱呓庾x回應。根據(jù)要求，涉及州財政局公開文件的《xx人民政府關于探索建立涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合長效機制的通知》《xx人民政府辦公室關于支持市場主體財政資金網(wǎng)上公開辦理的實施方案》作了政策解讀，并及時予以了公開。

　　我局政策性規(guī)范文件有《xx人民政府關于印發(fā)xx州級預算單位銀行賬戶管理辦法的通知》《xx州級機關事業(yè)單位職工住房補貼支付暫行辦法》兩件，都按要求及時在門戶網(wǎng)站予以公共發(fā)布。

　�。ㄋ模﹥�(nèi)部事務公開。我們制作了黨務公開欄，將黨員發(fā)展情況，黨費繳納情況，黨內(nèi)先進評比情況，人事變動、物資采購和群眾普遍關心的重要事項辦理落實情況等內(nèi)容及時公開，我們還每季度定時在會議上通報單位財務收支情況，并在公開欄公示。充分尊重干部職工及群眾的知情權、參與權、監(jiān)督權等民主權利。

　　三、拓展政務公開形式

　�。ㄒ唬┙⒕W(wǎng)上公開平臺。在州政府信息化辦公室的指導下，我們在政府門戶網(wǎng)站建立了政務公開欄。開設了政務公開、規(guī)劃計劃、應急管理、規(guī)章制度、項目建設、公告通知等欄目。

　　（二）建立政務公開欄。在州財政局辦公大樓顯著位置設立政務公開欄，將單位職能、工作內(nèi)容、辦事程序以及投訴電話、郵箱等內(nèi)容向社會公布。

　�。ㄈ┙⒄⻊辗⻊樟鞒虉D。在大門口顯眼位子設置指示標志，將單位各股室辦事程序繪制流程圖，在政務公開欄公示，方便群眾辦事。根據(jù)職能職責，州財政局沒有審批服務事項，沒有在州政務中心開設服務窗口，沒有在州政務中心集中辦公。

　　（四）其他方式公開。充分利用會議、座談會、宣傳手冊、通報等形式向社會宣傳州財政局的職能職責和辦事規(guī)程、辦事目錄和要求。

　　一年來，我局政務公開和信息化工作通過各種方式公開、宣傳，保障了群眾的知情權、參與權、監(jiān)督權，強化了干部職工的服務意識，方便了群眾辦事，大大提升了行政效能。結合20xx年度政務信息公開指標考評細則我局自評為xx分，其中：政府信息公開指標自評得分為xx分（績效要求中的第一項政府信息分類清晰扣兩分）。

　　財政所內(nèi)控自查報告4

　　一、高度重視，加強組織領導。

　　為進一步落實通知精神，首先成立了由鎮(zhèn)黨委書記為組長、鎮(zhèn)長為副組長、相關分管領導和部門負責人為成員的清理工作領導小組，對此次自查活動的行動方案作了統(tǒng)一安排。并強調(diào)各部門要把清理工作與開展保持共產(chǎn)黨員先進性教育活動緊密結合起來，務求工作落實。

　　二、認真開展宣傳，落實工作作責任。

　　在自查工作中，我鎮(zhèn)注意廣泛發(fā)動群眾參與，把清理自查工作溶入保持共產(chǎn)黨員先進性教育活動當中，利用機關學習討論的機會進行自查工作宣傳，使大家充分了解文件精神，深刻理解這項工作的重要意義，做到了思想上的認識統(tǒng)一。整個清理工作由鎮(zhèn)黨委、政府統(tǒng)一領導，對此次清理工作的范圍、清理對象、部門責任人都作了明確的規(guī)定，鎮(zhèn)人事辦、財政所、人才服務與勞動保障所、民政辦等部門分工負責、密切協(xié)作，保證了全鎮(zhèn)清理自查工作的有序開展。

　　三、嚴格工作紀律，清理效果良好。

　　整個清理工作嚴格按要求進行，鎮(zhèn)紀委對清理過程進行全程監(jiān)督，設立了清理工作舉報電話，并要求相關人員為舉報人做好保密工作。各部門工作也按分工協(xié)作的要求，根據(jù)按清理范圍和清理對象認真開展工作。整個工作過程中沒有發(fā)現(xiàn)隱瞞真相、弄虛作假、蒙混過關、工作不力的現(xiàn)象，經(jīng)過認真清理自查，全鎮(zhèn)清理出在編不在崗人員一名，圓滿完成了全鎮(zhèn)清理自查工作，嚴肅了我鎮(zhèn)的人事管理制度和財經(jīng)紀律，收到了良好的工作實效。

　　財政所內(nèi)控自查報告5

　　一、會計機構和會計人員情況

　　我所嚴格按照《會計法》規(guī)定設置會計機構，配備會計人員，對親屬或相關人員實行回避制度，所有會計人員都持有會計證。嚴格按要求設置了會計崗位，明確了每個會計崗位工作職責，每個會計人員每年按規(guī)定完成繼續(xù)教育。會計人員離職時，由會計主管人員監(jiān)督辦理交接手續(xù)。

　　二、會計核算情況

　　我所按照會計制度依法設賬。認真審核原始憑證，對填寫不完整，或填寫錯誤的原始憑證不與受理。按會計制度要求填制記賬憑證。賬簿的設置、啟用、登記、結賬及更正錯誤的方法嚴格按會計制度執(zhí)行。按國家統(tǒng)一的會計制度規(guī)定設置會計科目，并按制度規(guī)定的科目進行核算。不隨意改變資產(chǎn)、負債、凈資產(chǎn)及收入、支出確認標準和方法，不虛列、多列或少列資產(chǎn)、負債、凈資產(chǎn)和收入、支出，無偽造、變造會計賬簿和其他會計資料的現(xiàn)象。

　　三、會計信息情況

　　按規(guī)定格式編制會計報表，做到了會計報表合規(guī)合法。及時按要求上報會計報表。

　　四、檔案管理情況

　　對會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料按規(guī)定定期收集、整理、立卷、歸檔。

　　財政所內(nèi)控自查報告6

　　一、專項檢查工作組織開展情況

　　1．加強對專項檢查工作的組織領導。5月10日，自治區(qū)財政廳召開加強財政資金管理視頻會議結束后，我局立刻召開動員大會，對此項專項檢查活動進行了動員部署，相關科室研究擬定了《關于開展加強自治州財政資金管理專項檢查工作的通知》（巴財預〔20xx〕41號），并成立了巴州財政局財政資金管理檢查工作領導小組。領導小組由州財政局局長任組長，州財政局副局長、州財政監(jiān)督檢查處處長和州鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理局局長任副組長，各業(yè)務科室科長為成員的領導小組。形成了主管領導親自抓、分管領導具體抓的組織協(xié)調(diào)機制，有效地保障了財政專項資金檢查的順利開展。

　　2．周密確定檢查方案、精心組織實施。為使此次財政專項檢查工作有序開展、保證各階段工作按期保質保量完成，結合我州財政管理實際，制定了詳細的財政資金管理專項檢查工作方案，對自查、督查、重點檢查、整改落實等時間進行了統(tǒng)一規(guī)劃，其中：

　　第一階段為自查階段，從5月10日起至5月30日完成，5月20日至25日組織相關科室人員對各縣市工作開展情況進行督導檢查；

　　第二階段重點檢查階段，計劃在6月5日至6月20日期間完成，州財政局將組織工作組對州本級和各縣市開展財政資金管理專項檢查工作進行重點檢查，重點檢查面不低于50%；

　　第三階段為整改落實階段，計劃在6月21日至6月30日期間完成，全面總結檢查中存在的問題，并提出具體的整改建議，督促落實。為保證檢查工作順利完成，我局組織對廳領導講話和相關文件認真進行了學習，進一步細化檢查內(nèi)容，區(qū)分預算單位、縣級財政、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政和村級財務分別設置了不同內(nèi)容的檢查情況表，對財政專項資金檢查事項、內(nèi)容等進行了具體要求，確保了財政資金專項檢查工作的組織實施及有序開展。

　　3．認真開展自查和督導檢查工作。根據(jù)實施方案要求，5月14日至5月30日為各縣市自查、檢查階段。自查方面：

　　一是要求縣直各單位部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府根據(jù)實施方案要求對20xx年財政專項資金進行全面梳理、匯總，開展自查，根據(jù)自查情況，將自查情況形成書面材料，上報縣財政局各業(yè)務科室進行匯總；

　　二是縣財政局各業(yè)務科室對20xx年財政資金管理情況進行梳理、匯總，同時對照縣直各單位部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府上報的自查情況材料進行分析總結，將相關情況報檢查組備案做檢查之用。檢查方面：要求各縣市財政組織工作組對各鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府、村級組織部門財政資金情況采取實地查看、入戶調(diào)查等方式進行了全面檢查，檢查內(nèi)容涉及鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級收入支出管理，財政專項資金使用管理，固定資產(chǎn)管理使用、處置，鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫集中支付管理運用，財務規(guī)范化管理等各個方面。

　　4．擬定了自治州財政資金管理重點檢查方案。按照工作要求，結合自查和督導檢查發(fā)現(xiàn)的主要問題，我局已經(jīng)初步擬定了巴州財政資金管理重點檢查方案，從各科室抽調(diào)30余名工作人員組成三個重點檢查工作小組和各縣市共同配合，共計劃對全州43個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、205村級財務情況進行檢查，檢查組從6月5日起赴各縣市開展工作。

　　二、專項檢查的主要內(nèi)容

　　此次開展加強財政資金管理工作專項檢查和自查，檢查內(nèi)容主要包括：

　�。ㄒ唬┴斦杖胧欠窦皶r足額繳庫，是否存在非稅收入坐收坐支等問題，是否將國有資產(chǎn)處置等收入私設“小金庫”；非稅收入是否實行收繳分離制度，全額繳入國庫或財政專戶；有無截留及延壓稅款或收入重復入庫等問題；

　�。ǘ┴斦䦟ｍ椯Y金是否按規(guī)定用途使用，是否存在各專項資金混用；有無擠占和挪用專項資金的問題；是否存在將項目資金用于一般支出或其他支出等問題；

　　（三）行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)處置、拍賣、配置等規(guī)章制度是否健全；單位資產(chǎn)處置是否履行審批手續(xù)；國有資產(chǎn)處置、出租等收入是否全部納入預算管理。

　�。ㄋ模﹪鴰旒兄Ц吨贫蓉瀼芈鋵嵡闆r。主要包括：

　�、偈欠駠栏癜凑铡稌嫽A工作規(guī)范化》和《財政總預算會計管理基礎工作規(guī)定》的要求建賬設賬，并充分利用大平臺系統(tǒng)軟件，規(guī)范賬務核算工作；

　�、谑欠駥⑺胸斦Y金納入國庫集中支付單一賬戶體系，所有財政支出通過零余額賬戶辦理；

　�、蹏鴰觳块T崗位責任制度、賬務處理程序制度、內(nèi)控制度和會計檔案保管、對賬制度、撥款印鑒管理及交接制度是否健全、落實是否有效；

　　④不合規(guī)財政專戶是否已全部撤銷，財政專戶是否全部歸口至國庫部門統(tǒng)一管理；

　�、菔欠耖_展了對預算單位賬戶的清理撤并。是否建立規(guī)范的預算單位賬戶管理辦法、賬戶審核制度和賬戶管理檔案制度；

　�、奘欠袷褂靡�(guī)范的國庫集中支付業(yè)務系統(tǒng)，規(guī)范資金支付和清算業(yè)務流程，嚴格以指標控制撥款，確保財政資金在最終支付前封閉運行在國庫單一賬戶體系之內(nèi)；

　�、呒兄Ц稑I(yè)務代理銀行是否存在“先清算后支付”、設立“清算資金過渡賬戶”等行為；

　　⑧是否建立規(guī)范的零余額賬戶轉款審批制度，縣市財政是否存在將國庫資金轉入財政專戶或預算單位實有資金賬戶等問題；⑨是否全面完成了鄉(xiāng)鎮(zhèn)級國庫集中支付改革工作，鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫集中支付業(yè)務是否規(guī)范等。

　�。ㄎ澹┛h級財政與鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政信息交流和通達制度落實情況。重點檢查縣財政是否按要求及時將財政資金管理各項制度、資金文件及時傳遞給鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所。

　�。┼l(xiāng)鎮(zhèn)、村級財政財務管理是否規(guī)范。主要包括：

　　①鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級收入是否實行“收支兩條線”管理；

　　②鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所或村級資金管理部門崗位設置是否合理，資金稽核、對賬等內(nèi)控制度是否健全；

　�、坂l(xiāng)鎮(zhèn)、村級財務開支是否存在“坐收坐支”等問，審批手續(xù)是否健全，是否存在白條入賬等問題；

　�、茑l(xiāng)鎮(zhèn)、村級財政資金專戶開設是否經(jīng)過縣級財政部門審批，是否存在私設小金庫等問題；

　�、萼l(xiāng)鎮(zhèn)、村級國有資產(chǎn)處置是否規(guī)范，有無履行審批程序，資產(chǎn)處置、出租收入是否全部納入預算管理；

　�、薮寮壖w經(jīng)濟賬戶是否由鄉(xiāng)鎮(zhèn)級進行管理，財務核算是否按村級集體經(jīng)濟組織會計制度執(zhí)行。

　�、哙l(xiāng)鎮(zhèn)及村級財務公開公示制度執(zhí)行情況等。

　　三、自查和督導檢查中發(fā)現(xiàn)的主要問題。

　�。ㄒ唬┰诮M織財政收入方面。

　　部分縣市存在財政收入不及時繳庫現(xiàn)象。主要是：

　　1、xx縣20xx年部分財政收入未及時足額繳庫，存在延壓繳庫現(xiàn)象，20xx年未繳財政收入1512萬元，在20xx年上繳；

　　2、xx縣應繳財政土地出讓金和應繳自治區(qū)財政新增建設用地使用費未能同步，年底國土部門上繳土地出讓金20xx余萬元未上繳國庫，在20xx年上繳；

　　3、xx縣水管站在征收水資源費時，未實現(xiàn)電子化繳庫，有手工填票先繳入基本戶，再從基本戶轉入非稅收入戶繳庫的現(xiàn)象。

　�。ǘ┰趯ｍ椯Y金管理方面。

　　各縣市能夠加強專項資金的管理使用，經(jīng)縣市自查和督導組抽查，專項資金基本做到了專項款專用。存在的主要問題是部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)專項資金和村級專項資金混用，村級轉移支付資金（如一事一議等）由鄉(xiāng)鎮(zhèn)領導審批，村級資金轉移支付資金使用未經(jīng)村民理財小組審批等。

　�。ㄈ┰诠潭ㄙY產(chǎn)管理和處置方面。

　　1．縣市固定資產(chǎn)管理相對規(guī)范。各縣市基本建立了行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理辦法、資產(chǎn)配置標準、資產(chǎn)處置細則.部分縣市資產(chǎn)管理參照州本級的管理辦法、資產(chǎn)配置標準和處置細則執(zhí)行。資產(chǎn)處置全部納入預算管理，資產(chǎn)處置調(diào)撥程序和檔案資料等齊全。個別縣市存在資產(chǎn)處置不履行財政部門審批手續(xù)等問題，如：xx縣成立機關后勤中心，將縣直行政事業(yè)單位公車收回統(tǒng)一管理，車輛戶口仍在各單位，對車輛的處置該單位進行擅自處置，未履行資產(chǎn)處置程序。

　　2．鄉(xiāng)鎮(zhèn)和村級固定資產(chǎn)管理相對滯后。部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)存在以下問題：

　　一是部分村級固定資產(chǎn)臺賬不健全，部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級資產(chǎn)不按規(guī)定及時入賬。如：鐵熱克巴扎鄉(xiāng)托呼拉村1480元打印機，鐵熱克巴扎鄉(xiāng)撒業(yè)買里村0.7萬元水泵，未按規(guī)定計入固定資產(chǎn)。有的村已經(jīng)登記入賬的資產(chǎn)不屬于固定資產(chǎn)范圍。如：xx縣吾塔木鄉(xiāng)某村將u盤（單價80元）、爐筒子（單價8元）等低值易耗品全部計入村級固定資產(chǎn)范圍；

　　二是部分由財政資金購置的資產(chǎn)村級財務未登記固定資產(chǎn)賬目，主要原因是傳票在財政所，資產(chǎn)在村里使用;三是個別鄉(xiāng)鎮(zhèn)處置固定資產(chǎn)不履行審批手續(xù)。如：xx縣瓦石峽鎮(zhèn)將縣國土資源局捐贈的1輛尼桑車以6萬元的價格出售給個人，資產(chǎn)處置收入近期才上繳縣財政。xx縣輪臺鎮(zhèn)麥臺村未經(jīng)報批處理村辦公室1.2萬元等。

　�。ㄋ模┰趪鴰旒兄Ц吨贫蓉瀼芈鋵嵎矫�。

　　1．部分縣市財政部分支出未全部實現(xiàn)零余額賬戶辦理。除預算內(nèi)正常經(jīng)費全部實行國庫集中支付外，部分專戶資金和往來款項依然未實現(xiàn)國庫集中支付，游離于預算指標之外，資金通過實撥方式進行，不利于財政監(jiān)管。

　　2．財政部門專戶已全部實現(xiàn)歸口管理。部分預算單位賬戶管理不規(guī)范，部分專戶未按規(guī)定撤銷。

　　3．部分縣市存在對外借款現(xiàn)象，往來資金未用指標控制撥款。和碩、和靜、焉耆、博湖等縣市目前往來指標沒有通過大平臺業(yè)務系統(tǒng)，往來資金的撥付游離于國庫集中支付之外，未能實現(xiàn)用指標控制撥款。

　　4．存在國庫資金轉入財政專戶和預算單位實有資金賬戶等問題，縣財政年終將國庫資金轉入財政專戶和單位基本賬現(xiàn)象較多。部分縣市由于動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)目前仍未上線，往各預算單位基本賬戶轉款問題無法做到有效監(jiān)督。

　　5．部分縣鄉(xiāng)集中支付業(yè)務代理銀行存在“先清算后支付”的行為。通過這次檢查，將加大資金管理力度，堅決杜絕代理銀行的“先清算后支付”的行為。

　�。ㄎ澹┛h、鄉(xiāng)財政信息交流和通達制度落實情況。

　　部分縣市縣、鄉(xiāng)信息交流和通達制度落實不到位，涉及鄉(xiāng)鎮(zhèn)的資金管理辦法、資金撥付文件等不能及時下達到鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理局和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所，對鄉(xiāng)鎮(zhèn)資金監(jiān)管帶來困難。

　�。┰卩l(xiāng)鎮(zhèn)、村級財政財務管理方面。

　　一是部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)往來賬務清理不及時，掛賬金額大、時限長。如：xx縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)截止20xx年4月底，“暫付款”掛賬1254萬元，“暫存款”達839萬元；xx縣吾塔木鄉(xiāng)暫付款掛賬13.13萬元，其中：涉及個人暫付款項多達43筆、單位款項17筆，且掛賬時間長、長期不清理；

　　二是部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所賬務處理不規(guī)范，資金沒有按照政府收支分類科目記賬。若羌、且末、輪臺等縣市不同程度存在將在縣直部門已經(jīng)列支后轉入鄉(xiāng)鎮(zhèn)的資金在“暫存款”或“撥入�？睢钡瓤颇窟M行核算的問題；

　　三是部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)專項支出明細賬不健全，賬目難以反映專項資金使用的具體情況。部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)鄉(xiāng)村資金與村級資金混用，不能全面反映村級收支全貌；

　　四是部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)非稅收入沒有及時繳庫。如：xx縣吾塔木鄉(xiāng)財政所將土地承包費5.8萬元，上繳國庫4.8萬元，坐支1萬元；xx縣巴格艾日克鄉(xiāng)收取捐贈款5.9 萬元，未按規(guī)定上繳國庫，在基本戶直接列支。xx縣野云溝鄉(xiāng)阿克阿牧村20xx年5月及11月收取土地承包費共7720元一直未繳入村級資金銀行賬戶。

　　五是部分村級會計基礎不規(guī)范，村級普遍存在會計及出納人員無從業(yè)資格證，會計核算制度使用不統(tǒng)一。會計記賬憑證附件不全，會計記賬不使用支票頭、銀行對賬單。年末帳表、帳薄打印不全，裝訂不齊全，賬表不符現(xiàn)象比較突出。票據(jù)使用不規(guī)范，存在幾個村共用一本收據(jù)，同時有記賬竄戶等現(xiàn)象。

　　六是部分村級支出存在白條入賬問題。如：xx縣野云溝鄉(xiāng)野云溝村支付辦公經(jīng)費1.06萬元、鐵熱克巴扎鄉(xiāng)曼曲魯克村支付工程款3萬元、策達雅鄉(xiāng)多斯買提村支付村辦公室建設款 2.2萬元、艾子甘村委會支付村委會維修費5萬元、克孜勒村支付平地費1萬元等均無發(fā)票，以白條入賬。

　�。ㄆ撸┢渌矫娲嬖诘膯栴}。

　　一是部分資金發(fā)放不符合現(xiàn)行政策規(guī)定。焉耆縣財政對預算單位安排撥付了“團體社保補充險、職工意外傷害險”等商業(yè)保險，不符合現(xiàn)行有關政策規(guī)定;xx縣人民法院辦案津貼無發(fā)放依據(jù)，標準不一;查干諾爾鄉(xiāng)鄉(xiāng)發(fā)放福利費每人100元;xx縣部分單位發(fā)放機關效能獎，無發(fā)放依據(jù)。

　　二是財務管理不規(guī)范，單位虛列收支現(xiàn)象。如焉耆縣政府購崗、公益性崗位等收支全部由政府虛列，預算單位只在往來中反映，年終決算由政府上報，虛列收支;xx市財政局將單位社保資金、兩獎、公益性崗位等個人資金轉入預算單位基本戶的情況。

　　三是支出科目使用不規(guī)范。部分縣市預算單位支出科目應列為接待費、會議費、差旅費等開支項目，列入其他支出。

　　四是部分財政專戶資金歸并管理后，分賬核算混亂。如焉耆縣財政局將社�；鹳~戶歸并管理后，將各社�；饝衾⑹杖氚雌骄⒎謹�，或歸并至其中一個賬戶下，造成分賬核算混亂。

　　四、鄉(xiāng)、村兩級財務存在問題的成因

　　從機構設置和職責分工來看，目前我州各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務由鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所管理，縣財政局對鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所業(yè)務進行指導和監(jiān)督，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所主要負責鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務核算、資產(chǎn)管理、涉農(nóng)補貼發(fā)放、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管和農(nóng)村綜合改革等工作。村級財務主要由鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)站負責管理和核算，縣農(nóng)經(jīng)局負責對其進行業(yè)務進行指導和監(jiān)督。形成目前鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級財務核算不規(guī)范的原因：

　　一是財政所工作人員少，部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)只有1個報賬員，很多鄉(xiāng)鎮(zhèn)崗位都是通過公益性崗位解決，隨著鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政及農(nóng)村綜合改革業(yè)務范圍的不斷擴大及科學化、精細化管理的要求不斷提高，現(xiàn)有人員只能滿足日常工作，加之公益性崗位人員報酬低、專業(yè)不對口、人員不穩(wěn)定，加強村級財務監(jiān)管心有余而力不足；

　　二是現(xiàn)有村級財務人員年齡結構和知識結構老化，村級財務人員一部分是原鄉(xiāng)政府的會計或出納，一部分是村民聘用為臨時工，無會計從業(yè)資格，無專業(yè)能力，且人員調(diào)整、更換頻繁，財經(jīng)政策法規(guī)知識匱乏，造成村級財務核算不規(guī)范。

　　五、下一步工作計劃和措施

　　針對各縣市自查和自治州督導組抽查發(fā)現(xiàn)的問題，我局召開局務會議專門討論進行了研究，制定了以下整改措施：

　　1．扎實開展重點檢查工作。局預算科、國庫科、鄉(xiāng)財局牽頭制定了重點檢查方案，重點檢查工作從6月5日開始，確保重點檢查面不低于50%，重點檢查工作采取規(guī)范化的監(jiān)督檢查模式進行，對重點檢查范圍內(nèi)的每個鄉(xiāng)、每個村出具檢查結論和報告，要求限期進行整改。

　　2．邊檢查、邊糾正、邊整改。針對自查和州財政督查已經(jīng)發(fā)現(xiàn)的問題要求各縣市逐項進行整改，能糾正的立即進行糾正，不能糾正的由縣級財政提出專項整改意見，報縣人民政府研究后提出處理意見，各縣市的處理意見報州財政局備案,州財政局對各縣市整改落實情況進行督導檢查。

　　3．從理順鄉(xiāng)、村財政財務管理體制機制出發(fā)，進一步完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級財政財務管理各項制度。州級財政要進一步加強對鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級財政、財務管理的指導，結合自治區(qū)精神擬定相對規(guī)范、相對統(tǒng)一的鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級會計核算、銀行賬戶開設、票據(jù)使用、資產(chǎn)處置等指導意見，把鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級財務檢查納入財政內(nèi)部監(jiān)督檢查工作計劃，開展經(jīng)常性的檢查督導活動；各縣市財政要把加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級財務管理納入重要議事日程，結合本縣市實際進一步加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級財政財務監(jiān)管，充分發(fā)揮鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政職能，健全制度辦法、堵塞管理漏洞，建立常態(tài)化檢查制度，認真進行落實，確保鄉(xiāng)鎮(zhèn)村資金規(guī)范安全使用，發(fā)揮資金使用效益。

　　4．加大宣傳培訓工作力度。

　　一是加大宣傳，增強單位領導財經(jīng)法紀意識。通過認真學習宣傳《中華人民共和國審計法》、《黨政主要領導干部和國有企業(yè)領導人員經(jīng)濟責任審計規(guī)定》、《財政違法行為處罰處分條例》等法律法規(guī),嚴格執(zhí)行財經(jīng)法紀，加強和完善政務公開、財務公開，增加鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級資金使用透明度，增強領導干部法律意識；

　　二是加大培訓力度，特別是加強對村級財務主管部門的培訓監(jiān)管力度，提升村級財務規(guī)范化管理水平。

　　財政所內(nèi)控自查報告7

　　我辦六個編，現(xiàn)有工作人員六名，其中票據(jù)管理股設股長一名，專職票據(jù)管理員一名。近幾年來，我辦非稅收入管理工作牢牢抓住財政票據(jù)管理這條主線，努力夯實基礎工作，強化日常管理工作，管理制度不斷完善，管理方式日趨科學，管理水平逐年提高�，F(xiàn)按照省非稅局、市非稅處的統(tǒng)一部署和要求，我們對我區(qū)的票據(jù)管理工作進行了認真的自查，從四個方面匯報如下：

　　一、基礎工作。

　　一是建立健全了財政票據(jù)管理的各項內(nèi)部制度。對票據(jù)的購領、發(fā)放、保管、核銷、銷毀的程序和要求都作了明確的規(guī)定，分別制定了《票據(jù)管理制度》（包括票據(jù)計劃、票據(jù)入庫、票據(jù)發(fā)放、票據(jù)工本費結賬、票據(jù)核銷、記賬、盤點、存檔、數(shù)據(jù)備份等九個方面）、《單位票據(jù)購領、使用和核銷制度》、《票據(jù)保管、安全制度》、《票據(jù)稽查制度》和《票據(jù)年審制度》。各項制度除了在票據(jù)領發(fā)辦公場所上墻公示外，我們還將其在“xxx區(qū)非稅收入網(wǎng)”網(wǎng)頁中向公眾公示，盡量能讓多數(shù)人了解我們的票據(jù)管理制度，支持配合我們的管理工作。

　　二是按要求設立了各項票據(jù)臺賬，及時記錄了票據(jù)購領、發(fā)放、庫存、核銷和工本費等業(yè)務信息，定期核對臺賬庫存與倉庫庫存票據(jù)數(shù)量。對票據(jù)的入庫，出庫，繳銷和結存情況分別設立了臺賬，做到了每個工作日及時登記臺賬，打印入出銷等相關憑據(jù)，每月進行一次票據(jù)盤底，核實倉庫庫存與臺賬庫存數(shù)，確保了賬庫相符。同時，區(qū)財政將票據(jù)工本費與收繳改革經(jīng)費一起納入了年初預算，為開展票據(jù)管理工作提供了有力的經(jīng)費保障。

　　三是做到了專人專庫專柜保管票據(jù)，確保了票據(jù)安全。局機關在辦公用房緊張的情況下，專門騰出三間房子用于存放財政票據(jù)，倉庫面積達到了15平方米，能夠充分保證財政票據(jù)存放的需要。其中一間存放行政事業(yè)性收費票據(jù)，一間存放礦產(chǎn)品稅費票據(jù)，另外一間備用。做到了財政票據(jù)按標簽分類存放，有序整潔易查。庫房除了安裝牢固的鐵門外，還裝置了報警器、攝像頭等監(jiān)視設備，同時還配備了干粉滅火器兩臺。凡拆封的票據(jù)均按順序排放于票據(jù)柜中，并備放好樟腦，以防蟲蛀，尚未拆封的捆邦票據(jù)，則放置于票據(jù)鐵架上，與地面保持一定的距離，以防潮濕。庫房唯一的鑰匙由票據(jù)管理員一人保管，其它人員非允許一律不準入內(nèi)。通過采取以上防盜、防火、防蟲、防潮等各項措施，確保了我區(qū)財政票據(jù)安全工作萬無一失，從未出現(xiàn)過因保管措施不到位而造成票據(jù)毀損和滅失現(xiàn)象。

　　四是加強了與物價部門的橫向聯(lián)系，聯(lián)合行文進一步明確了非稅收入票據(jù)的購領、使用和繳銷的程序：規(guī)定從今年開始，執(zhí)收單位再次購領票據(jù)前，應將已使用的票據(jù)先到物價局審核，再到非稅辦辦理繳銷手續(xù)，若款項尚未繳入非稅收入?yún)R繳結算戶，則及時催繳，待款項繳齊后給予準購票據(jù)。通過這一措施，強化了票據(jù)的源頭控管，達到了“以票管收，票款同行”的目標。上半年，納入?yún)R繳結算戶管理的非稅收入12338萬元，較上年同期增加4006萬元，增長48%，專戶存儲率達到了100%。

　　二、日常管理。

　　一是所有票據(jù)統(tǒng)一向市票據(jù)科購領，并及時清結票據(jù)工本費。從xx年開始，我區(qū)不再印制任何財政票據(jù)，所需票據(jù)均從市票據(jù)科購領后按程序發(fā)放給各個執(zhí)收單位。xx年共向市票據(jù)科購領財政票據(jù)4.46萬冊，其中新版財政票據(jù)3.5 萬冊，89萬份；礦產(chǎn)品稅費票據(jù)1.96萬冊，向市非稅處交納票據(jù)工本費共計20.2萬元，沒有出現(xiàn)過拖欠現(xiàn)象，今年以來還采取了按計劃數(shù)額預交的方式。

　　二是進一步規(guī)范了票據(jù)發(fā)放管理。我區(qū)從今年元月1日起，全面啟用新版票據(jù)，老版票據(jù)共計冊一律封存，并按規(guī)定程序予以了銷毀。在票據(jù)的發(fā)放程序上，實行“財政統(tǒng)管、憑證領購、以票管收、限量控制、核舊領新、票款同行、自動核銷與手工核銷相結合”的辦法。

　　在票據(jù)發(fā)放的程序上，今年三月份出臺的《xxx區(qū)規(guī)范非稅收入管理暫行辦法》中對鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府機構和礦產(chǎn)品稅費統(tǒng)征機構作了特別規(guī)定，《暫行辦法》第二十八條明確規(guī)定“鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所負責本鄉(xiāng)鎮(zhèn)非稅收入票據(jù)的統(tǒng)一管理” ，第二十九條明確規(guī)定“進一步健全礦產(chǎn)品稅費統(tǒng)征票據(jù)管理網(wǎng)絡，完上善礦產(chǎn)品稅費統(tǒng)征票據(jù)監(jiān)管機制。xxx區(qū)礦產(chǎn)品稅費統(tǒng)征辦公室應指定一名總票管員，負責對礦產(chǎn)品稅費征收站、驗票站和稽查隊的票據(jù)管理監(jiān)督工作；各礦產(chǎn)品稅費征收站、驗票站和稽查隊應指定一名分票管員，具體負責本站、隊的票據(jù)管理工作。礦產(chǎn)品稅費統(tǒng)征票據(jù)由總票管員向xxx區(qū)非稅收入管理辦公室申請領用。領用票據(jù)時，總票管員應提供上次票據(jù)發(fā)放、使用和庫存情況，xxx區(qū)非稅收入管理辦公室在審核無誤的情況下給予重新領用。分票管員向總票管員申請領用和結報票據(jù)，對本站、隊票據(jù)管理負責，接受總票管員和xxx區(qū)非稅收入管理辦公室票據(jù)稽查”，由此可見，我區(qū)財政票據(jù)的發(fā)放程度是層次分明，重點突出的。

　　在執(zhí)行票據(jù)工本費收費標準方面，我辦以身作則，嚴格按規(guī)定標準收取，不多加一分錢，并將票據(jù)工本費項目、標準、批準文號等制成公示欄，上墻公示，同時在“xxx區(qū)非稅網(wǎng)”中公示，接收執(zhí)收單位和群眾的監(jiān)督。xx年票據(jù)工本費收入6.8萬元，全部上繳到區(qū)級國庫。對于一些臨時用票的單位，我們按臨時用票規(guī)定程序進行了審批，如xx年舉辦的跳水錦標賽用票、區(qū)委黨校中青班、科干班用票等。

　　執(zhí)收單位已領用的空白舊版票據(jù)，我辦在對用票單位進行年檢年查時，剪掉了票據(jù)號碼，以廢票的形式予以了繳銷。

　　三是嚴格把好票據(jù)核銷環(huán)節(jié)。

　　票據(jù)核銷是整個票據(jù)管理的關鍵環(huán)節(jié)。我們在實際操作中主要把握好了三個方面：首先，劃分部門責任，即明確物價部門負責對執(zhí)收單位已填開使用票據(jù)收費的項目、標準進行審核，財政部門負責對執(zhí)收單位票據(jù)使用份數(shù)、開票收款金額和繳財政專戶金額進行核實，財政票據(jù)核銷工作細化到了每個執(zhí)收單位的每本每份票據(jù)，各個執(zhí)收項目金額都一一記錄在冊，從而改變票據(jù)核銷時“只銷不核”的做法；其次，對重點收費單位（票據(jù)使用量大的.單位），我們結合日�；楣ぷ�，將票據(jù)繳銷工作前移到執(zhí)收單位，既提高了工作效率和服務質量，又方便了執(zhí)收單位，得到了執(zhí)收單位的一致好評，如xx年度共上門核銷票據(jù)xx多本、10萬多份，核銷金額達3600多萬元；再次，對執(zhí)收單位長、短票據(jù)，我們要求財政票據(jù)管理員及時查明原因，劃分責任，分別處理：屬操作技術上的差錯，與執(zhí)收單位核對后及時予以糾正，屬執(zhí)收單位票管員保管不善等原因造成的短票情況，則要求執(zhí)收單位責任人寫出書面材料，詳細說明情況，經(jīng)執(zhí)收單位簽署意見，并登報申明作廢，登報資料和情況說明一并報我辦存檔，按程序給予核銷。

　　四是妥善進行了票據(jù)銷毀，做到了有檔可查。已廢止的舊票，我們的做法是：對尚未出庫的空白廢止票據(jù)，我辦票管員造具了清冊，經(jīng)過監(jiān)銷員一一核對后，進行了銷毀處理；對于用票單位購領后未使用的廢止票據(jù)，在日常的的票據(jù)核銷和年檢年審時核銷了單位購領數(shù)，并剪掉票據(jù)號后退執(zhí)收單位保存；對于超過五年的票據(jù)存根，由執(zhí)收單位提出銷毀申請，造具銷毀票據(jù)清冊，我辦派人監(jiān)銷，如今年區(qū)交通局銷毀已廢止的規(guī)費票據(jù)就是按上述要求進行操作的。

　　三、年檢情況。

　　我辦一直對年檢年審工作高度重視，每年年檢開始前，對執(zhí)收單位下發(fā)一個年檢通知，明確年檢的時間、對象、范圍和具體要求，同時抽調(diào)人員，集中一段時間完成此項工作。xx年應檢單位 159個，實檢單位151個，實檢占應檢的95%（沒有年檢的8個單位是一些臨時機構，領用的是往來結算收據(jù)）。年檢工作主要是采取以執(zhí)收單位自查送審為主，財政票據(jù)管理員進駐單位重點檢查為輔的方式進行的。

　　通過開展票據(jù)年檢工作，夯實了單位票據(jù)管理基礎工作，全面地掌握了單位票據(jù)管理的基本情況，促進了“以票管收”、“源頭控管”。同時，也及時發(fā)現(xiàn)了執(zhí)收單位在票據(jù)管理中存在的一些問題：鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級的票據(jù)管理相對滯后，個別單位截留非稅收入，存在票據(jù)混用現(xiàn)象，單位票管員的素質有待進一步提高，轉賬結算業(yè)務銀行不交換一般繳款書，以致與單位對賬困難，《湖南省非稅收入一般繳款書》（手工）第五聯(lián)為非稅機構記賬，一些單位開票員往往寫得太輕，字跡不太清楚，難于辨認等。

　　四、對當前票據(jù)管理工作的幾點建議：

　　一是我區(qū)票據(jù)工作涉及到159個用票單位，用票量大，管理工作十分繁雜，沒有票據(jù)專用交通工具，財政票據(jù)中轉既不方便又不安全，特別是20多個礦產(chǎn)品稅費統(tǒng)征站都在山區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，票據(jù)的購領和繳銷十分不便，因此肯請市非稅處給予考慮，優(yōu)先給我區(qū)配置一臺票據(jù)專用車；

　　二是礦產(chǎn)品稅費票據(jù)由市里統(tǒng)一印制后，票據(jù)工本費提高幅度較大，建議市票據(jù)科與承印企業(yè)商談能否降低成本。

　　三是近年來縣市區(qū)財政從事票據(jù)管理工作的'人員變換多，新手多，為了不使票管員“閉門造車”，建議市票據(jù)科統(tǒng)一組織他們到先進地區(qū)學習經(jīng)驗，提高管理水平；

　　四是省非稅局在設計票據(jù)種類時，村級票據(jù)只有一種，滿足不了村級財務的需要；

　　五是建議上級非稅部門與代理銀行進行協(xié)調(diào)，轉賬結算方式要求銀行傳遞《一般繳款書》；

　　六是建議省非稅局票據(jù)處能否將《一般繳款書》（手工）非稅機構記賬聯(lián)從第五聯(lián)調(diào)到第三聯(lián)，便于與單位對賬

　　財政所內(nèi)控自查報告8

　　一、保密工作落實情況

　　我局所收到文件，指定專人進行了妥善的處理，保證了涉密文件、記錄、信息等在傳遞、使用過程中的安全，未出現(xiàn)過失、泄密問題。采用信息化機房，使用內(nèi)外網(wǎng)分離的方法，同時所有電腦都配備了殺毒軟件，定期殺毒與升級，并指定專人從事計算機保密管理工作。通過自查，我局的計算機保密工作基本做到制度到位、管理到位、檢查到位。

　　二、自查內(nèi)容

　　1、密碼電報管理情況通過自查，嚴格按照保密局的要求進行密碼電報管理方面的工作。

　　2、涉密文件信息資料管理情況在起草環(huán)節(jié)，對于定密標準嚴格遵照縣保密局的要求合理定密，設備和場所能夠完全符合安全保密的要求；印發(fā)和報送的范圍嚴格遵循“根據(jù)工作需要知悉”和“知悉范圍最小化”的原則；在閱讀管理環(huán)節(jié)能夠嚴格按照閱讀范圍進行傳閱，傳閱完后能夠及時返還縣機要室；清退銷毀環(huán)節(jié)能夠嚴格按照保密要求進行清理。

　　3、保密電話管理情況我局未涉及該內(nèi)容。

　　4、網(wǎng)絡保密管理情況在機關、單位互聯(lián)網(wǎng)門戶網(wǎng)站發(fā)布信息能夠嚴格按照保密規(guī)定，積極配合縣保密局的工作要求，不存在違規(guī)發(fā)布問題；沒有在涉密計算機與連接國際互聯(lián)網(wǎng)的計算機交叉使用移動存儲介質；非涉密移動存儲介質、計算機沒有處理、存儲過涉密信息或曾經(jīng)處理、存儲過涉密信息；對感染“木馬”病毒的計算機進行病毒處理。每臺電腦系統(tǒng)都安裝有效的防火墻或殺毒軟件；尤其是裝有社保資金專戶資金撥付和會計核算系統(tǒng)的電腦，由專人負責管理工作，專機專用，嚴格要求使用人不得使用專用電腦接通互聯(lián)網(wǎng)。

　　三、主要做法

　　1、高度重視，強化組織領導。我局領導高度重視，并成立了保密領導小組，嚴格落實保密工作。領導班子成員以身作則，自覺學習、掌握保密制度，做到懂法、知法、執(zhí)法，在廣大干部職工中，真正樹立起有法必依、有章必循、違法必究、令行禁止的作風。

　　2、重點突出，狠抓工作落實。我局定期以相關股室和分管領導為重點檢查對象，對計算機和移動存儲介質違規(guī)外聯(lián)和特種木馬為檢查重點，以查促管，及時采取防范措施，堅決切斷涉密信息流向互聯(lián)網(wǎng)的所有渠道。

　　3、宣傳教育，增強保密意識。為加強我局涉密人員保密安全意識，我局采取多種方式，多渠道相關人員進行宣傳教育，并將各類保密學習文件予以轉發(fā)至各股室，要求結合實際，認真組織學習，并抓好貫徹落實，確保計算機及其網(wǎng)絡安全。

　　4、完善措施，嚴格制度規(guī)范。加強制度建設，是做好計算機保密管理的保障。為了構筑科學嚴密的制度防范體系，我局不斷完善各項規(guī)章制度，規(guī)范計算機及其網(wǎng)絡的保密管理，我局主要采取了以下幾項措施：一是計算機貫徹執(zhí)行上級保密部門文件的有關項規(guī)定和要求，不斷增強依法做好計算機保密管理的能力；二是制定局各項涉密及非涉密計算機及網(wǎng)絡管理制度；三是嚴格涉密信息流轉的規(guī)范性，嚴格執(zhí)行“涉密信息不上網(wǎng)，上網(wǎng)信息不涉密”的原則。

　　5、督促檢查，堵塞管理漏洞。為了確保計算機及其網(wǎng)絡保密管理工作各項規(guī)章制度的落實，及時發(fā)現(xiàn)計算機保密工作中存在的泄密隱患，堵塞管理漏洞，我局十分重視對計算機及其網(wǎng)絡保密工作的督促檢查，采取自查與抽查相結合，常規(guī)檢查與重點檢查相結合，定期檢查與突擊檢查相結合等方式，對計算機進行防范措施的落實情況進行檢查。

　　6、提供保障，保密工作順利進行。我局為保密工作開展提供人力、物力、財力等條件保障，設有專人進行保密工作，積極訂閱《保密工作》雜志等。

　　四、存在問題

　　加強干部、職工的保密教育力度不夠，應認識到提高保密意識十分重要。部分辦公室存在對電腦使用不熟練的現(xiàn)象，需要加強干部職工電腦安全使用的培訓。需要加強宣傳力度，增強保密意識，提高做好保密工作的主動性和自覺性，還要制定出相應的規(guī)章制度，杜絕可能發(fā)生的失、泄密事件，消除隱患。

　　五、改進措施

　　1、保密工作的宣傳力度需進一步加大，還需要制定相應的規(guī)章制度，堵塞可能發(fā)生的失、泄密事件，消除隱患，使保密工作沿著法制化的軌道不斷改進。

　　2、對計算機網(wǎng)絡的保密管理是一項艱巨的工作還缺乏完全有保障的技術支持，目前只能以常規(guī)的保密制度加以約束，通過嚴密的監(jiān)督措施以防萬一。

　　3、內(nèi)部資料的密級確定問題，由于定密等級和范圍分寸較難掌握，使得在工作中難以明確要求和規(guī)范。

　　4、加強對保密工作人員的業(yè)務培訓，提高保密干部的素質。近年來，保密工作逐步走向規(guī)范化、制度化。在今后的工作中，我局將進一步加強對保密工作的重視，強化對涉密內(nèi)容的管理，力爭保密工作取得新成績，確保保密工作的順利開展。

　　財政所內(nèi)控自查報告9

　　在縣委、縣政府xx縣信息公開中心的正確領導下，今年我局繼續(xù)把政府信息公開作為一項重要的常規(guī)工作來抓，逐步健全完善政府信息公開工作機制，積極穩(wěn)妥推進政府信息公開工作�，F(xiàn)認真對照x政辦發(fā)〔20xx〕74號、x政辦發(fā)〔20xx〕66號文件要求，全面檢查工作要點完成情況，現(xiàn)將考核自查自評情況匯報如下。

　　一、組織保障健全，全面落實常規(guī)工作

　　一是加強組織領導、健全工作機構。專門成立以局黨組書記、局長任組長，分管副局長為副組長的信息公開工作領導小組，明確專人為信息員，具體負責政府信息公開內(nèi)容維護、組織協(xié)調(diào)、公開信息審查、網(wǎng)絡維護、實時更新等日常工作，形成主要領導親自抓、分管領導具體抓、職能科室共同抓落實的工作機制。

　　二是完善制度建設，強化監(jiān)督考核。確保各欄目信息內(nèi)容的全面性、準確性和時效性，制定更新《xx縣財稅局依申請公開政府信息工作規(guī)程》、《xx縣財稅局主動公開發(fā)布審核管理辦法》等規(guī)章制度，對政府信息公開的信息送交、工作規(guī)程等具體工作進行規(guī)范，明確了政府信息公開工作的組織架構、工作職責等，并將政府信息公開工作納入局目標管理進行考核，對落實不好，工作不力，或不按制度辦事的科室和個人，堅決追究相應責任。

　　三是深化公開內(nèi)容，拓寬公開渠道。我局認真按照《中華人民共和國政府信息公開條例》的要求，遵循“公開為原則，不公開為例外”的總要求，按時準確公布相關政府信息，開辦了xx縣財稅局外網(wǎng)，充分發(fā)揮網(wǎng)站在信息公開中的主渠道作用，主動公開機構職能、政策法規(guī)、行政許可等內(nèi)容，為社會公眾提供方便快捷的信息查閱服務。

　　二、日常管理有序，全力推進個性工作

　　一是立足職能工作，突出公開重點。除了按時公開部門動態(tài)、工作信息、政策文件外、全縣財政預決外算，今年還公開了縣級三公經(jīng)費及管理制度等內(nèi)容，并輔導督促交通、工業(yè)園區(qū)、水利、農(nóng)業(yè)等部分單位為試點率先公開20xx年部門預算（公開到基本支出和項目支出）和部門“三公”經(jīng)費，增強預算的透明度和剛性約束，保障公民的知情權、參與權和監(jiān)督權。目前部門決算公開工作也提上議程，正在謀劃準備，預計年內(nèi)將會公開，明年將爭取督促政府組成部門全部主動公開部門預決算和三公經(jīng)費。

　　二是落實四單一網(wǎng)，推進權利公開。按照“全面清權、簡政放權、科學確權、規(guī)范用權、嚴格控權”的思路，開展權力清單制度�！耙粓蟆睍r財政梳理上報行政權力事項共316項，地稅梳理行政權力事項共229項，“三報”財政梳理行政權力事項共35項，地稅梳理行政權力事項共104項，大幅削減權力事項，精簡優(yōu)化工作流程。牽頭對政府部門的財政專項資金進行梳理，經(jīng)過梳理整合，我縣財政專項資金管理清單由“一上”的60項整合為38項，項目核減36.7%。經(jīng)政府常務會通過后，現(xiàn)已在遂昌網(wǎng)公布。

　　三、總結整改到位，有序開展下步工作

　　20xx年，我局政府信息公開工作雖然取得了一定的成績，但也存在一些問題和不足，主要是信息公開的內(nèi)容有待進一步完善，信息更新還不夠及時。為了進一步做好我局信息公開工作，我們在今后的信息公開工作中將采取以下措施：

　　一是提高思想認識，按照“公開為原則，不公開為例外”的總體要求，進一步梳理局機關所掌握的政府信息，加強人員培訓和工作交流，不斷提高工作人員的綜合素質和技術能力，進一步加強對各方面力量的整合，確保信息公開工作能全面推進。

　　二是規(guī)范工作流程，細化政府信息公開工作制度。我局將按照政府公開工作條例要求，保證網(wǎng)站信息及時更新，及時提供，定期維護，確保政府信息公開工作能按照既定的工作流程有效運作，方便公眾查詢。

　　三是認真梳理，逐步擴大公開內(nèi)容。本局將進一步梳理政府信息，特別是部門預決算工作要全面鋪開，全力打造陽光財稅。對原有的政府信息公開目錄進行補充完善，保證公開信息的完整性和準確性。

　　財政所內(nèi)控自查報告10

　　一、高度重視，周密安排

　　為確保此次自查工作順利開展，我鄉(xiāng)對此項工作高度重視，成立了以鄉(xiāng)長鄭萬軍為組長，紀委書記曾春強為副組長，財務人員和紀委人員為成員的財政資金安全檢查領導小組。明確了責任要求，確保工作落到實處。

　　二、依法依規(guī)，嚴格執(zhí)行

　　我鄉(xiāng)認真按照文件的總體要求，對我鄉(xiāng)情況進行全面自查。在自檢自查工作中，沒有發(fā)現(xiàn)違反文件各項規(guī)定。具體執(zhí)行情況如下：

　　1、制度建設管理及服務能力方面。我鄉(xiāng)機構人員設置規(guī)范，人員學歷符合規(guī)定，人員具有從業(yè)資格；建立崗位責任、明確各崗位職責分工，明確規(guī)定了撥款人員不得同時負責稽核、賬務或檔案管理工作，不交叉重復設置崗位，崗位工作人員沒有不良生活情趣或違紀違法行為記錄，嚴格按照規(guī)定實行回避制度，工作人員離崗按照規(guī)范程序辦理交接。

　　2、資金監(jiān)管方面。我鄉(xiāng)嚴格按照規(guī)范程序建立財政資金監(jiān)管臺賬，建立預算收支、資產(chǎn)、現(xiàn)金、印章、票據(jù)、檔案、資金監(jiān)管等管理制度，建立預決算和財政收支公開公示制度，保證信息通達，信息公開公示符合相關文件要求，對上級財政抽查巡查發(fā)現(xiàn)的問題及時進行整改，并按照相關資金管理辦法使用和監(jiān)管資金。

　　3、財政改革方面。我鄉(xiāng)已使用國庫集中收付制度，規(guī)范資金支付流程，對用款計劃按預算和項目進度等進行審核，資金支付審核實行初審復審多崗審核，支付印章按規(guī)定啟用、更換、保管和使用，印章分人分印管理，對印章的保管采取了必要的安全措施，資金收付相關票據(jù)、憑證安排了專人負責保管，采取了必要的安全保護措施，建立了嚴格的領用和核銷制度，單據(jù)傳遞實行交接登記制度，建立資金支付動態(tài)監(jiān)控機制。

　　4、基礎工作管理方面。采用信息系統(tǒng)進行賬務處理，及時審核原始憑證，據(jù)此生成記賬憑證，復核無誤后登記相應的會計賬簿，按規(guī)定保管會計檔案，配備專門的保險柜，專用檔案室等會計檔案管理設施，建立并嚴格執(zhí)行對賬制度。

　　通過開展本次自查工作，我鄉(xiāng)充分認識到加強和規(guī)范財政所工作管理的重要性。在今后的工作中，我鄉(xiāng)堅持高度重視，加強監(jiān)督，定期開展自查活動，嚴格執(zhí)行各項規(guī)章制度，接受社會各界的監(jiān)督，確保規(guī)范工作順利進行。

　　財政所內(nèi)控自查報告11

　　一、加強領導，精心組織

　　二、落實責任，確保未成年人思想道德建設工經(jīng)費到位

　　我局按照要求，把未成年人思想道德建設工作經(jīng)費分別列入了負責未成年人思想道德建設工作的相關部門的工作經(jīng)費中，并分批足額撥付。

　　1、年初預算安排縣關心下一代工作委員會工作經(jīng)費7萬元，現(xiàn)已撥付4.57萬元;

　　2、年初預算安排團縣委工作經(jīng)費10萬元，現(xiàn)已撥付10萬元;

　　3、年初預算安排縣宣傳部精神文明宏觀調(diào)控費5萬元，現(xiàn)撥付2萬元;

　　4、年初預算安排縣婦兒工委工作經(jīng)費2萬元。

　　財政所內(nèi)控自查報告12

　　我縣非稅收入票據(jù)管理工作在市非稅收入管理局的支持、關懷和具體指導下，在縣財政局的正確領導下，根據(jù)《湖南省非稅收入管理條例》、《湖南省非稅收入票據(jù)管理辦法》和長沙市非稅收入管理局關于開展非稅收入票據(jù)管理工作檢查的通知長非稅[20xx]15號文件精神，針對全縣非稅收入票據(jù)管理工作進行全面自查和檢查，現(xiàn)將有關情況匯報如下：

　　一、完善非稅收入管理制度。

　　20xx年初根據(jù)縣財政局的統(tǒng)一部署結合非稅收入管理局的實際，制定出了望城縣非稅收入管理局工作制度和崗位職責，共分十部分若干條，即學習制度、廉政制度、監(jiān)督稽查制度、票據(jù)管理制度、財務管理制度、稽查監(jiān)督崗位職責、票據(jù)管理崗位職責、征收管理崗位職責、收入計劃崗位職責、辦公室崗位職責，努力做到了依法行政、依法管理，為全縣非稅收入的征收管理奠定了基礎，提高了我縣非稅收入管理工作水平。

　　二、狠抓基礎工作，規(guī)范票據(jù)管理。

　　一是根據(jù)《湖南省非稅收入票據(jù)管理辦法》及相關規(guī)定，建立健全了票據(jù)購領、發(fā)放、保管、核銷、銷毀、年檢、稽查制度，堅持專人、專帳、專庫、專柜和票款分離管理制度，財政票據(jù)實行計算機管理，票據(jù)臺帳記錄齊全完整。二是及時、準確制定了財政票據(jù)的使用計劃并嚴格執(zhí)行，按規(guī)定發(fā)放票據(jù)。三是各執(zhí)收單位或收取非稅收入均使用湖南省人民政府的財政部門統(tǒng)一印制財政部監(jiān)制的非稅收入票據(jù)，并向縣非稅收入管理局申領。無私自印刷票據(jù)，亂用、私開票據(jù)的現(xiàn)象。四是通過單位的《財政票據(jù)及收入解繳表》與會計審核，計財核對，征管稽查檢查，非稅收入票據(jù)實現(xiàn)了憑證領用、限量供應、繳舊換新、票款同步。五是設立票據(jù)總帳、分戶明細帳和領用明細帳，及時登記和核對，確保票據(jù)領、銷、存等情況清楚，為各執(zhí)收單位用票提供快捷、優(yōu)質的服務。六是票據(jù)銷毀手續(xù)完備，對已廢止的庫存過期的空白票據(jù)，用票單位購領未使用的廢止票據(jù)，已達到保管年限的申請銷毀的票據(jù)均按規(guī)定清理造冊，按程序進行了銷毀。

　　三、重點檢查與日常稽查相結，全面加強我縣非稅收入管理。

　　一是完善非稅收入的舉報、稽查、獎勵、處分和責任追究等監(jiān)督制度，加強對部門和非稅收入執(zhí)收行為的監(jiān)管檢查，確保了收支兩條線政策的貫徹落實和年度預算的執(zhí)行。二是根據(jù)《湖南非稅收入管理條例》、《湖南省非稅收入稽查暫行辦法》等規(guī)定，6月中旬至8月底對19個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、22個縣直執(zhí)收單位的財政票據(jù)進行了全面稽查。三是開展專項調(diào)查。由于我縣受特殊地理位置的影響，全縣有7個鄉(xiāng)鎮(zhèn)屬于湖區(qū)，根據(jù)上級和縣政府的規(guī)定，20xx年以前湖區(qū)可向農(nóng)民收取農(nóng)排電費，我局分別對東城、喬口、坪塘、靖港、格塘、新康、丁字等涉及農(nóng)排電費統(tǒng)籌管理的7個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的農(nóng)排電費的用票、收取、管理和使用情況進行專項調(diào)查。

　　四、切實抓好年檢，決不走過場。

　　20xx年11月至12月我縣對193個票據(jù)領購單位進行了全面年檢。一是審查各執(zhí)收單位購領使用票據(jù)依據(jù)的文件合法性，包括查證收費許可證原件并復印給檢查組;使用的規(guī)范性，查看有無利用票據(jù)亂收費或超標準、超范圍收費;有無串用、混用票據(jù)的現(xiàn)象。二是審查執(zhí)收單位落實收支兩條線的情況。三是對票據(jù)丟失、損毀票據(jù)的處理情況。四是審查票據(jù)金額與繳財政情況是否一致。

　　五、存在的問題及整改措施。

　　由于執(zhí)收單位票據(jù)管理員認識上的不到位，個別單位在票據(jù)填開時不夠規(guī)范，如不按要求填寫審計卡;個別單位填票不認真，造成票據(jù)浪費;個別鄉(xiāng)鎮(zhèn)用往來據(jù)收取非稅收入。根據(jù)上述存在的問題，我們提出了整改措施、建議和并寫出了調(diào)查報告，切實做到強化措施，加強管理，自查自糾，整改到位，實現(xiàn)源頭控管。