學校內(nèi)部控制建設工作計劃

　　日子如同白駒過隙，不經(jīng)意間，我們的工作又將在忙碌中充實著，在喜悅中收獲著，來為以后的工作做一份計劃吧。相信大家又在為寫工作計劃犯愁了吧！以下是小編幫大家整理的學校內(nèi)部控制建設工作計劃，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。

　　依據(jù)財政部《關于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設的指導意見》(財會〔20xx〕24號)(以下簡稱《指導意見》)和《山西省財政廳關于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設實施工作的意見》(晉財會〔20xx〕22號)以及《山西省財政廳關于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎性評價工作的實施意見》(晉財會〔20xx〕25號)(以下簡稱內(nèi)控基礎評價)的要求，為全面推進學院內(nèi)部控制建設工作，結(jié)合學院實際，特制定本方案。

　　一、指導思想

　　高舉中國特色社會主義偉大旗幟，認真貫徹落實黨的十八大和十八屆六中全會精神，全面推進學院內(nèi)部控制建設，規(guī)范內(nèi)部經(jīng)濟和業(yè)務活動，強化對內(nèi)部權力運行的制約，防止內(nèi)部權力濫用，夯實學院各項基礎工作，建立健全科學高效的制約和監(jiān)督體系，保證經(jīng)濟活動合法合規(guī)、資產(chǎn)安全和使用有效、財務信息真實完整，不斷提高學院內(nèi)部管理水平，為建設國內(nèi)一流的職業(yè)院校提供有力保障。

　　二、基本原則

　　(一)堅持全面性原則

　　內(nèi)部控制應貫穿于學院的各個層級，確保對學院層面和業(yè)務層面各類經(jīng)濟和業(yè)務活動的全面覆蓋，綜合反映學院的內(nèi)部控制能力與水平。

　　(二)堅持重要性原則

　　內(nèi)部控制應當在全面覆蓋的基礎上，重點關注重要業(yè)務事項和高風險領域，特別是涉及內(nèi)部權力集中的重點領域和關鍵崗位，著力防范可能產(chǎn)生的重大風險。

　　(三)堅持問題導向

　　應當針對內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風險隱患，特別是涉及內(nèi)部權力集中的人事、財務、資產(chǎn)、建設維修、教學、科研、招生就業(yè)、學生事務、后勤保衛(wèi)等重點領域和關鍵崗位，合理配置權責，細化權力運行流程，明確關鍵控制節(jié)點和風險評估要求，提高內(nèi)部控制的針對性和有效性。

　　三、總體目標

　　以全面執(zhí)行《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(以下簡稱《內(nèi)控規(guī)范》)為抓手，以規(guī)范經(jīng)濟和業(yè)務活動有序運行為主線，以內(nèi)部控制量化評價為導向，以信息系統(tǒng)為支撐，突出規(guī)范重點領域、關鍵崗位的經(jīng)濟和業(yè)務活動運行流程、制約措施，逐步將控制對象從經(jīng)濟活動層面拓展到全部業(yè)務活動和內(nèi)部權力運行，到2020年，基本建成與國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化相適應的，權責一致、制衡有效、運行順暢、執(zhí)行有力、管理科學的內(nèi)部控制體系，更好發(fā)揮內(nèi)部控制在提升內(nèi)部治理水平、規(guī)范內(nèi)部權力運行、促進依法行政、推進廉政建設中的重要作用。

　　四、組織領導

　　(一)成立領導機構

　　成立山西藥科職業(yè)學院內(nèi)部控制建設工作領導組(以下簡稱內(nèi)控領導組)負責組織制定學院全面推進內(nèi)部控制實施建設方案、指導建立適合我院實際情況的內(nèi)部控制基礎性評價體系、研究解決實施工作中出現(xiàn)的重大問題、監(jiān)督指導內(nèi)部控制建設工作的全面開展。內(nèi)控領導組成員如下：

　　組 長： 院 長

　　副組長： 紀委書記

　　副院長

　　成 員： 黨政辦公室主任

　　組織人事部部長

　　紀檢監(jiān)察室主任

　　計劃財務處處長

　　審計處處長

　　(二)成立監(jiān)督檢查機構

　　成立以紀檢書記為組長的學院內(nèi)部控制建設工作的監(jiān)督組，負責監(jiān)督檢查學院內(nèi)部控制建設工作的全過程。

　　組 長：紀委書記

　　副組長：紀檢監(jiān)察室主任

　　成 員：紀檢監(jiān)察室工作人員，各黨總支、直屬黨支部紀檢委員

　　(三)聯(lián)合工作機構

　　成立由計劃財務處牽頭，黨政辦公室、組織人事部、紀檢監(jiān)察室、計劃財務處、學生工作部(處)、審計處、后勤保衛(wèi)處、基建辦、實訓中心、電教中心、科研中心、圖書館、繼續(xù)教育部等部門參加的山西藥科職業(yè)學院推進內(nèi)部控制建設聯(lián)合工作組(以下簡稱聯(lián)合工作組)，辦公室設在計劃財務處。聯(lián)合工作組在內(nèi)控領導組的領導下開展工作，具體負責全院各部門基礎性評價工作的督促、指導、檢查等工作。

　　組 長： 分管計財工作副院長

　　副組長： 計劃財務處處長

　　成 員： 黨政辦公室主任

　　組織人事部部長

　　教務處處長

　　紀檢監(jiān)察室主任

　　學生工作部(處)部(處)長

　　審計處處長

　　后勤保衛(wèi)處處長

　　基建辦公室主任

　　繼續(xù)教育部主任

　　圖書館館長

　　實訓中心主任

　　科研中心主任

　　電教中心主任

　　五、主要任務

　　(一)健全內(nèi)部控制體系，強化內(nèi)部流程控制

　　按照內(nèi)部控制要求，建立適合學院實際情況的內(nèi)部控制體系，全面梳理業(yè)務流程，明確業(yè)務環(huán)節(jié)，分析風險隱患，完善風險評估機制，制定風險應對策略;有效運用不相容崗位相互分離、內(nèi)部授權審批控制、歸口管理、預算控制、財產(chǎn)保護控制、會計控制、單據(jù)控制、信息內(nèi)部公開等內(nèi)部控制基本方法，加強對單位層面和業(yè)務層面的內(nèi)部控制，實現(xiàn)內(nèi)部控制體系全面、有效實施。

　　(二)加強內(nèi)部權力制衡，規(guī)范內(nèi)部權力運行

　　分事行權、分崗設權、分級授權和定期輪崗，是制約權力運行、加強內(nèi)部控制的基本要求和有效措施。根據(jù)自身的工作性質(zhì)、工作范圍、管理架構，按照決策、執(zhí)行、監(jiān)督相互分離、相互制衡的要求，科學設置內(nèi)設機構、管理層級、崗位職責權限、權力運行規(guī)程，切實做到分事行權、分崗設權、分級授權，并定期輪崗。

　　(三)建立內(nèi)控報告制度，促進內(nèi)控信息公開

　　針對內(nèi)部控制建立和實施的實際情況，按照《內(nèi)控規(guī)范》要求，積極開展內(nèi)部控制自我評價工作。學院內(nèi)部控制自我評價情況應當作為部門決算報告和財務報告的重要組成內(nèi)容進行報告。積極推進內(nèi)部控制信息公開，逐步建立規(guī)范有序、及時可靠的內(nèi)部控制信息公開機制，更好發(fā)揮信息公開對內(nèi)部控制建設的促進和監(jiān)督作用。

　　(四)加強監(jiān)督檢查工作，加大考評問責力度

　　監(jiān)督檢查和自我評價，是內(nèi)部控制得以有效實施的重要保障。建立健全內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查和自我評價制度，通過日常監(jiān)督和專項監(jiān)督，檢查內(nèi)部控制實施過程中存在的突出問題、管理漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，進一步改進和加強內(nèi)部控制;通過自我評價，評估內(nèi)部控制的全面性、重要性、制衡性、適應性和有效性，進一步改進和完善內(nèi)部控制。

　　六、工作步驟

　　按照《山西省財政廳關于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設實施工作的意見》(晉財會〔20xx〕22號)以及《山西省財政廳關于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎性評價工作的實施意見》(晉財會〔20xx〕25號)的要求，為保證學院內(nèi)控建設工作能夠有序進行和按期完成，按照四個階段開展工作。

　　(一)宣傳學習階段(20xx年10月13日-19日)

　　積極開展學習宣傳活動，詳細制定適合學院的《全面推進內(nèi)部控制建設工作實施方案》，學院相關人員必須了解開展內(nèi)部控制基礎性評價工作的意義、原則、任務和方法。

　　(二)梳理排查階段(20xx年10月20日-31日)

　　依據(jù)《指導意見》的總體要求，以《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財會〔20xx〕21號)為依據(jù)，在學院內(nèi)控領導組的領導下，按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎性評價指標評分表》及其填表說明組織開展學院內(nèi)部控制基礎性評價工作。各牽頭(責任)部門依據(jù)《山西藥科職業(yè)學院內(nèi)部控制基礎性評價指標評分表及評價操作細則》(見附件)的要求組織開展梳理排查并進行評分，將排查結(jié)果和評分情況形成書面報告。

　　(三)落實完善階段(20xx年11月1日-xx月10日)

　　各牽頭(責任)部門要將本次評價得分、扣分情況、特別說明及下一步工作安排等內(nèi)容在內(nèi)的內(nèi)部控制基礎性評價報告向院長匯報，以明確下一步自身內(nèi)部控制建設的重點與工作方向。要按照《內(nèi)控規(guī)范》和《指導意見》要求，結(jié)合各部門業(yè)務內(nèi)容、組織架構和管理特點開展內(nèi)控建設的建立和各項管理制定的完善工作。要充分論證學院層面的內(nèi)部控制制度體系和各專項內(nèi)部控制制度，提交學院討論形成正式文件。確保在20xx年底前順利完成學院內(nèi)部控制建立與實施工作。

　　按照文件要求學院需積極組織相關人員參加校內(nèi)外的內(nèi)部控制建設培訓活動，使各部門充分認識全面推進學院內(nèi)部控制建設的重要意義，指導各部門進一步做好建立和完善內(nèi)部控制建設工作。

　　(四)總結(jié)階段(20xx年xx月10日-20日)

　　學院內(nèi)控領導組及聯(lián)合工作組對各部門內(nèi)控制度建設和落實情況進行檢查指導，全面推進學院內(nèi)控建設工作，于20xx年xx月20日前將落實內(nèi)部控制制度情況以書面形式報告省食品藥品監(jiān)督管理局。

　　七、工作要求

　　(一)加強組織領導

　　各部門要站在促進學院事業(yè)健康發(fā)展的高度，充分認識全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設的重要意義，把制約內(nèi)部權力運行、強化內(nèi)部控制作為當前和今后一個時期的重要工作來抓，切實加強對單位內(nèi)部控制建設的組織領導，加強宣傳、培訓和學習，精心組織落實，將單位內(nèi)部控制建設納入制度化、規(guī)范化軌道。

　　(二)抓好貫徹落實

　　各部門負責人作為內(nèi)控實施的第一責任人，要高度重視、全力支持，切實擔負起領導責任，帶頭組織推動內(nèi)控實施。按照學院推進內(nèi)控建設工作方案的總體要求、主要任務和時間表，認真抓好內(nèi)部控制建設，明確工作分工，配備工作人員，充分利用信息化手段，組織、推動本單位內(nèi)部控制建設。

　　(三)深入宣傳教育

　　各部門要加大宣傳教育力度，廣泛宣傳制約內(nèi)部權力運行、強化內(nèi)部控制的必要性和緊迫性，引導廣大教職工自覺提高風險防范和抵制權力濫用意識，確保權力規(guī)范有序運行。要加強對單位領導干部和工作人員有關制約內(nèi)部權力運行、強化內(nèi)部控制方面的教育培訓，為全面推進內(nèi)部控制建設營造良好的環(huán)境和氛圍。

【學校內(nèi)部控制建設工作計劃】相關文章：

內(nèi)部控制建設規(guī)劃方案03-24

學校內(nèi)部控制基本制度03-16

內(nèi)部控制建設專題會議記錄11-14

內(nèi)部控制建設專題會議記錄11-14

學校內(nèi)部控制工作方案03-28

學校內(nèi)部控制評價報告范文03-14

內(nèi)部控制制度03-21

內(nèi)部控制建設專題會議記錄5篇11-14

內(nèi)部控制自我評價01-17

單位內(nèi)部控制制度05-17