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財(cái)務(wù)自查整改報(bào)告

時間:2024-05-22 10:21:02 整改報(bào)告 我要投稿

【精品】財(cái)務(wù)自查整改報(bào)告

  在日常生活和工作中,報(bào)告的使用頻率呈上升趨勢,不同種類的報(bào)告具有不同的用途。那么報(bào)告應(yīng)該怎么寫才合適呢?下面是小編整理的財(cái)務(wù)自查整改報(bào)告,歡迎閱讀,希望大家能夠喜歡。

【精品】財(cái)務(wù)自查整改報(bào)告

財(cái)務(wù)自查整改報(bào)告1

  為了進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)校財(cái)務(wù)管理,規(guī)范財(cái)經(jīng)行為,提高財(cái)經(jīng)使用效益,完善財(cái)務(wù)監(jiān)督,充分發(fā)揮財(cái)務(wù)工作在學(xué)校培訓(xùn)教學(xué)工作中的重要作用,促進(jìn)農(nóng)場各學(xué)校工作能更好更快地開展。按區(qū)培訓(xùn)局《關(guān)于開展全區(qū)中學(xué)校財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查的通知》的文件精神,農(nóng)場培訓(xùn)總支高度重視,成立專班,于20xx年4月21日開頭,在全場學(xué)校范圍內(nèi)開展自查自糾活動,現(xiàn)將狀況總?cè)缦拢?/p>

  一、自查過程與果

  自查過程分為三個階段進(jìn)行。

  (一)動員部署階段(4月21日22日)

  1、制定實(shí)施方案,成立專班。總支召開"財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查'活動領(lǐng)導(dǎo)小組,會議研究"財(cái)務(wù)規(guī)范化管理'活動的開展,制定《武湖農(nóng)場培訓(xùn)總支財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查實(shí)施方案》,并依據(jù)《關(guān)于開展全區(qū)中學(xué)校財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查的通知》要求的10項(xiàng)內(nèi)容,責(zé)任到人,明確要求。

  2、宣揚(yáng)發(fā)動。召開"財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查'活動動員大會,部署工作,加強(qiáng)宣揚(yáng),營造氛圍。

  3、學(xué)習(xí)討論。組織農(nóng)場各學(xué)校校長、書記認(rèn)真學(xué)習(xí)區(qū)有關(guān)文件精神,學(xué)習(xí)《武湖農(nóng)場培訓(xùn)總支財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查實(shí)施方案》,開展以"財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查'為主題的專題會,明確"財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查'活動的目的、意義、內(nèi)容和要求,提高思想熟識,積極自覺地參與活動。

  (二)組織實(shí)施階段(4月23日25日)

  1、自查自糾?傊Ш怂泓c(diǎn)及各農(nóng)場所屬各學(xué)校認(rèn)真對比《關(guān)于開展全區(qū)中學(xué)校財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查的通知》要求及個重點(diǎn)問題,全面、客觀地分析現(xiàn)狀,認(rèn)真開展自查自糾,撰寫自查報(bào)告。

  2、建章建制。農(nóng)場各學(xué)校針對自身管理存在的薄弱環(huán)節(jié),進(jìn)一步修訂和完善現(xiàn)行的規(guī)章制度、管理規(guī)范、工作程序以及各項(xiàng)管理措施等,使學(xué)校管理充分體現(xiàn)人性化、規(guī)范化、科學(xué)化。

  3、督導(dǎo)檢查。農(nóng)場培訓(xùn)總支依據(jù)有關(guān)方案,參照區(qū)督導(dǎo)檢查方式,形成自己的督導(dǎo)檢查制度,把握動態(tài)、查找問題、發(fā)覺典型。

  4、重點(diǎn)整改。總支依據(jù)督導(dǎo)檢查的果,針對還存在的問題,分析緣由,制定整改方案,完善整改措施,落實(shí)整改責(zé)任,切實(shí)解決實(shí)際問題。

  5、監(jiān)督評議。總支聘請培訓(xùn)行風(fēng)監(jiān)督員10名(社區(qū)代表、家長代表、同學(xué)代表),形成第三方力氣監(jiān)督反饋機(jī)制。對違規(guī)行為必需監(jiān)督整改到位,情節(jié)嚴(yán)峻、影響惡劣的嚴(yán)格依據(jù)有關(guān)規(guī)定實(shí)行責(zé)任追究,對有嚴(yán)峻違規(guī)行為的要依照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處分。

  6、績效考核。將落實(shí)財(cái)務(wù)規(guī)范化管理納入培訓(xùn)績效目標(biāo)管理,年底,對各項(xiàng)工作的評估都要合此項(xiàng)工作狀況進(jìn)行。

  (三)分析總階段(4月26日27日)

  1、全面總?傊Ш怂泓c(diǎn)于5月1日前將本單位"財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查'活動的開展?fàn)顩r、閱歷和體會進(jìn)行全面認(rèn)真地總和評估,并向培訓(xùn)局財(cái)務(wù)審計(jì)科交書面總材料。

  2、閱歷交流。農(nóng)場培訓(xùn)總支組織場內(nèi)閱歷交流活動,推介先進(jìn)閱歷,樹立典型。

  3、分析總。培訓(xùn)總支對在"財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查'活動中表現(xiàn)突出的優(yōu)秀的學(xué)校進(jìn)行表彰,并在全場范圍內(nèi)作閱歷交流。

  自查果:

  依據(jù)區(qū)培訓(xùn)局文件規(guī)定,農(nóng)場各學(xué)校按總支核算點(diǎn)要求通過深化自查,各學(xué)校財(cái)務(wù)管理均依據(jù)國家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)來執(zhí)行,收入、支出全總納入核算點(diǎn)法定帳目統(tǒng)一核算,未侵點(diǎn)、截留國家和單位收入,沒有單獨(dú)帳戶,未設(shè)任何形式的"小金庫'。

  1、依據(jù)上級財(cái)務(wù)管理的有關(guān)政策和法規(guī),農(nóng)場中學(xué)校核算點(diǎn)及各學(xué)校都建有嚴(yán)格的財(cái)務(wù)及財(cái)產(chǎn)管理制度,并做到了責(zé)任到人,落實(shí)到位,沒有違規(guī)操作的現(xiàn)象。農(nóng)場10所學(xué)校均按規(guī)定編制,執(zhí)行20xx年預(yù)算,都嚴(yán)格按月編制會計(jì)報(bào)表。

  2、嚴(yán)格按財(cái)政局、培訓(xùn)局的有關(guān)要求和各學(xué)校實(shí)際編制了學(xué)校收支預(yù)算,學(xué)校的一些重大收支,事前都召開了校委會,事后都進(jìn)行了常規(guī)公示,假如因工作事特殊狀況的必要面要變更預(yù)算,則依據(jù)相關(guān)審批手續(xù)進(jìn)行變更,沒有擅自修改和變動現(xiàn)象。

  3、依照校產(chǎn)管理制度的規(guī)定,各單位全部的財(cái)產(chǎn)都登記造冊,做到專人管理,因?qū)W校必要而購置或使用的,都有教代會或老師代表參與的校委會的審查通過。對于重大資產(chǎn)購買或是涉及基建項(xiàng)目的支出,都附有合同、算表和其他的相關(guān)材料。10所學(xué)校都能嚴(yán)格執(zhí)行?顚S迷瓌t,沒有挪作他用。

  4、嚴(yán)格執(zhí)行支出審批制度,全部大額支出都事前召開了校委會,事后進(jìn)行了常規(guī)公示,各學(xué)校每年在教代會或是全體老師會上都作了財(cái)務(wù)報(bào)告,并獲得了通過,接受財(cái)經(jīng)審查小組的監(jiān)督。

  5、各學(xué)校都嚴(yán)格加強(qiáng)預(yù)算內(nèi)、外資金的管理。預(yù)算處的收入全額繳入財(cái)政專戶,嚴(yán)格執(zhí)行了"一票三證',"收支兩條線',全部款項(xiàng)支出,均全部使用省財(cái)政部門統(tǒng)一制定的財(cái)政收據(jù)。沒有呈現(xiàn)公款私存的現(xiàn)象。

  6、依據(jù)財(cái)政集中支付要求,現(xiàn)金管理實(shí)行備用金制度,依據(jù)現(xiàn)金管理有關(guān)規(guī)定,農(nóng)場培訓(xùn)總支及農(nóng)場所屬學(xué)校均嚴(yán)格依據(jù)財(cái)務(wù)制度執(zhí)行,核算點(diǎn)嚴(yán)格監(jiān)管各校財(cái)政資金的支出,沒有以任何形式進(jìn)行私存私放。

  7、農(nóng)場各中、學(xué)校都能做到帳目清楚,手續(xù)齊全。各校均無私設(shè)"小金庫'和公款私存等違規(guī)現(xiàn)象。各項(xiàng)均在銀行開設(shè)有學(xué)校公用資金帳戶,并做到收支有據(jù),賬目清楚。

  8、學(xué)校各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出,都嚴(yán)格遵守各項(xiàng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)軌制,無亂之濫用和鋪張鋪張等現(xiàn)象。對于大額款項(xiàng)支出,均有經(jīng)由經(jīng)辦人、證明人簽字,對于涉及基建等項(xiàng)目的支出,都附有合同、算表和其他相關(guān)材料。

  9、各校對于學(xué)校的資產(chǎn)增減,都做了較好的登記,做到出入有據(jù)。

  10、作為財(cái)務(wù)核算點(diǎn),嚴(yán)格按規(guī)定辦理支付各學(xué)校的帳務(wù),能規(guī)范辦理各種支付業(yè)務(wù)和帳務(wù)處理,能準(zhǔn)時向各學(xué)校反饋財(cái)務(wù)信息。

  二、閱歷與做法

  積極開展"財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查'工作是全面貫徹黨的十七大精神,落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀,嚴(yán)峻財(cái)經(jīng)紀(jì)律,規(guī)范財(cái)經(jīng)行為,提高資金使效益的一項(xiàng)重大舉措。農(nóng)場培訓(xùn)總支認(rèn)真依據(jù)區(qū)培訓(xùn)局《關(guān)于開展全區(qū)中學(xué)校財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查的通知》的相關(guān)要求,深化推動財(cái)經(jīng)管理制度化、規(guī)范化、精細(xì)化,促進(jìn)培訓(xùn)事業(yè)又好又快進(jìn)展,辦好人民滿足的培訓(xùn)。

  1、宣揚(yáng)發(fā)動,統(tǒng)一思想。自黃陂區(qū)培訓(xùn)局分別召開財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查的工作會后,農(nóng)場總支快速召開了班子成員會和全體校長、書記會。深化學(xué)習(xí)了區(qū)培訓(xùn)局《關(guān)于開展全區(qū)中學(xué)校財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查的通知》?傊泟⒈笠蟠蠹艺J(rèn)真學(xué)習(xí)有關(guān)文件和會議精神,正確熟識開展此項(xiàng)活動的重大意義,要求大家要認(rèn)真對待專項(xiàng)檢查工作,明確財(cái)務(wù)規(guī)范化工作是深化貫徹落實(shí)黨的十七大精神,加強(qiáng)廉政建設(shè),從源頭上遏制和防止腐敗,規(guī)范財(cái)務(wù)收支活動的重要舉措,是培訓(xùn)和疼惜干部的必要。要求大家,對比"自查自糾表'認(rèn)真開展自查自糾,做到不走過場,不留死角,準(zhǔn)時發(fā)覺和解決存在的`問題。

  2、成立專班,明確責(zé)任。

  成立武湖農(nóng)場培訓(xùn)總支財(cái)務(wù)規(guī)范自查自糾專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組:

  組長:劉斌

  成員:陳啟業(yè)陳代千馮漢文占才斌周謀新曾微杜紹兵

  農(nóng)場所屬學(xué)校按總支方案要求也相應(yīng)成立財(cái)務(wù)規(guī)范專項(xiàng)治理工作小組,制定工作方案,實(shí)行工作責(zé)任制。總務(wù)室,財(cái)會室均按區(qū)培訓(xùn)局文件要求在各校范圍內(nèi)開展自查自糾,發(fā)覺問題準(zhǔn)時整改。

  3、廣泛宣揚(yáng),形成氛圍。通過辦專欄、掛橫幅、廣播、黑板報(bào)等措施,在整個校內(nèi)內(nèi),讓全體教職員工都能了解財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查的內(nèi)容,對比自身可以更好地查找問題。通過廣泛地宣揚(yáng),全體老師對財(cái)務(wù)規(guī)范化的目的、意義有了全面地熟識,廉潔從教的行為得到增加。與此同時,各學(xué)校召開家長會廣泛聽取看法,深化了解學(xué)校工作中的不足,積極爭取家長和同學(xué)的協(xié)作,強(qiáng)化工作的針對性和實(shí)效性。

  4、對比要求,自查自糾

  對比區(qū)培訓(xùn)局工作文件精神及"財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查'中的10項(xiàng)內(nèi)容,積極開展自查自糾活動。

  三、問題及整改

  通過農(nóng)場培訓(xùn)總支專班和所屬學(xué)校專班認(rèn)真細(xì)致的清理檢查,目前雖然尚未發(fā)覺違規(guī)違紀(jì)的現(xiàn)象,但通過清理檢查,進(jìn)一步加強(qiáng)了我場各學(xué)校財(cái)務(wù)規(guī)范化管理,嚴(yán)峻了財(cái)經(jīng)紀(jì)律,加強(qiáng)了對各學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)干部的法制培訓(xùn),強(qiáng)化了財(cái)務(wù)監(jiān)管職能,確保了各項(xiàng)資金收之合法,用之有據(jù),查之有憑,使用更加科學(xué)、規(guī)范。在自查、自糾活動中,我們也發(fā)覺,為了便利各學(xué)校報(bào)帳,在沒有違背大原則地前提下,對于較小額帳目,我們間或開綠燈,沒有嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行,造成財(cái)務(wù)管理上的不夠規(guī)范、嚴(yán)謹(jǐn)。對比本次檢查,我們知曉其中不妥,今日將確定加以改正。

  在今后的工作中,我們將會進(jìn)一步完善相關(guān)財(cái)務(wù)制度,全面分析和總財(cái)務(wù)管理中存在的問題,并認(rèn)真做好整改,力爭做到清理工作不留死角,進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)管理,完善財(cái)務(wù)工作。

財(cái)務(wù)自查整改報(bào)告2

  近年來,隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展,企業(yè)競爭日益加劇,各企業(yè)為了在市場中占有一席之地,常常需要通過不同的手段來提高自身的競爭力。其中,財(cái)務(wù)管理作為一個企業(yè)生存和發(fā)展的重要支撐,其重要性不言而喻。然而,一些企業(yè)在財(cái)務(wù)管理中存在著種種問題,如:違反了財(cái)務(wù)制度,財(cái)務(wù)紀(jì)錄不規(guī)范等。這對企業(yè)自身的發(fā)展和信譽(yù)帶來了重大影響。作為財(cái)務(wù)管理者,我們需要認(rèn)真對待這些問題,采取有效的措施來整改自我,提高企業(yè)財(cái)務(wù)管理水平。

  一、強(qiáng)化對財(cái)務(wù)管理制度的認(rèn)識

  在企業(yè)管理中,財(cái)務(wù)管理制度是非常重要的一個環(huán)節(jié)。財(cái)務(wù)管理制度一旦建立,就要嚴(yán)格按照制度進(jìn)行操作。財(cái)務(wù)管理者應(yīng)該對財(cái)務(wù)管理制度有清晰的認(rèn)知和理解。要認(rèn)真研究國家有關(guān)財(cái)務(wù)管理制度和公司內(nèi)部制度,并確保自己的財(cái)務(wù)管理行為符合制度要求。同時,各部門的'經(jīng)理在日常工作中也應(yīng)該了解相應(yīng)的制度要求,并協(xié)助財(cái)務(wù)管理者實(shí)施執(zhí)行。

  二、加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)和管理

  企業(yè)財(cái)務(wù)管理者應(yīng)該注重對財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)和管理,讓財(cái)務(wù)人員及時掌握財(cái)務(wù)管理知識和技能,并能夠適應(yīng)財(cái)務(wù)管理的工作節(jié)奏。為此,企業(yè)可以通過定期召開內(nèi)部培訓(xùn)班、請外聘專家進(jìn)行講座等形式,增強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和專業(yè)技能。在員工管理方面,企業(yè)還應(yīng)該健全職責(zé)分工,規(guī)范作業(yè)流程,遵守會計(jì)準(zhǔn)則,糾正人員管理中的不足,確保財(cái)務(wù)工作的準(zhǔn)確性和時效性。

  三、規(guī)范財(cái)務(wù)記錄和賬務(wù)處理

  企業(yè)的財(cái)務(wù)記錄和賬務(wù)處理是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的核心。因此,企業(yè)應(yīng)該對其進(jìn)行規(guī)范管理。在記錄方面,企業(yè)應(yīng)該堅(jiān)持原則性、確保準(zhǔn)確性和透明度;在賬務(wù)處理方面,企業(yè)應(yīng)該注重憑證的真實(shí)性和可靠性,并建立健全日常收付、存貨、薪酬等賬務(wù)處理流程,確保財(cái)務(wù)處理流程的合規(guī)性和完整性。

  四、強(qiáng)化資金管理

  資金管理是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的重要環(huán)節(jié)。企業(yè)應(yīng)該建立財(cái)務(wù)管理流程,并制定各項(xiàng)資金使用規(guī)定,優(yōu)化資金流程,加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)管理等,確保企業(yè)資金能夠發(fā)揮最大的效益。同時,還應(yīng)該加強(qiáng)內(nèi)部控制,防范內(nèi)部盜竊等不良現(xiàn)象。

  五、加強(qiáng)審計(jì)工作

  企業(yè)應(yīng)該定期開展內(nèi)部審計(jì),并對檢查出的財(cái)務(wù)問題及時進(jìn)行整改。此外,企業(yè)還應(yīng)該確保內(nèi)部審計(jì)能夠獨(dú)立進(jìn)行,以保障其審核的客觀性和準(zhǔn)確性。

  總之,財(cái)務(wù)管理作為企業(yè)核心管理之一,其重要性可以說是顯而易見的。企業(yè)要想在激烈的市場競爭中立于不敗之地,就需要努力提高自身財(cái)務(wù)管理水平。通過落實(shí)財(cái)務(wù)管理制度、加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)和管理、規(guī)范財(cái)務(wù)記錄和賬務(wù)處理、強(qiáng)化資金管理以及加強(qiáng)審計(jì)工作等措施,企業(yè)才能夠?qū)崿F(xiàn)財(cái)務(wù)管理上的有效整改和優(yōu)化,從而推進(jìn)企業(yè)的全面發(fā)展。

財(cái)務(wù)自查整改報(bào)告3

  我校根據(jù)《關(guān)于印發(fā)<廣西壯族自治區(qū)教育廳開展審整改工作活動方案>的通知》(桂教財(cái)務(wù))[20xx])10號和廣西壯族自治區(qū)教育廳《關(guān)于開展“審計(jì)整改”活動階段性檢查驗(yàn)收工作的通知》(桂教財(cái)務(wù))[20xx])33號文件精神,對我校財(cái)務(wù)工作認(rèn)真進(jìn)行認(rèn)真自查自評及檢查整改,現(xiàn)將整改情況匯報(bào)如下

  一、認(rèn)真學(xué)習(xí),提高認(rèn)識

  我校認(rèn)真組織領(lǐng)導(dǎo)班子和財(cái)務(wù)人員學(xué)習(xí)上級財(cái)務(wù)文件,統(tǒng)一思想,提高認(rèn)識,強(qiáng)化財(cái)經(jīng)紀(jì)律,不繼提高財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平,并不斷完善學(xué)校財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)制度。

  二、成立領(lǐng)導(dǎo)小組工作

  我校結(jié)合實(shí)際,成立了德峨鄉(xiāng)初級中學(xué)財(cái)務(wù)整改領(lǐng)導(dǎo)小組。

  組長:黃仕鋒(校長)

  副組長:李連聲(副校長)

  組員:廖澤、張成光、楊進(jìn)文、岑廷榮、王正想、朱學(xué)升、李幫文、黃美蘭

  領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室,辦公主任由李連聲副校長兼任,統(tǒng)一協(xié)調(diào)和指導(dǎo)財(cái)務(wù)審計(jì)整改的.各項(xiàng)工作。

  三、整改措施

  依據(jù)制度要求認(rèn)真進(jìn)行審計(jì)整改,自查自糾存在的問題,認(rèn)真反思,找差距,尋原因。通過認(rèn)真組織小組成員查看至xx年會計(jì)憑證、會計(jì)報(bào)表、會計(jì)賬簿。在會計(jì)報(bào)表、會計(jì)賬簿中銀行日記帳、出納的現(xiàn)金日記賬不存在任何問題,無需整改。

  存在的一些問題是:

  1、會計(jì)、出納還沒有取得從業(yè)資格證,正在學(xué)習(xí)爭;

  2、在會計(jì)憑證中出現(xiàn)沒有蓋財(cái)務(wù)公章、財(cái)務(wù)主管章、報(bào)賬員章、出納章現(xiàn)象及附件不完善現(xiàn)象;

  3、固定資產(chǎn)登記和報(bào)廢登記不完善現(xiàn)象。整改領(lǐng)導(dǎo)組針對以上存在的問題進(jìn)行分工協(xié)作,分塊整改,現(xiàn)已全部整改完善。

  總之,財(cái)務(wù)工作是學(xué)校工作的基礎(chǔ),財(cái)務(wù)工作直接影響著學(xué)校的發(fā)展,要辦好學(xué)校,首先要管理好財(cái)務(wù),把有限的資金用在刀刃上。為此,在今后的工作中,我校將按上級主管部門的要求,嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度,管理好學(xué)校財(cái)務(wù)。堅(jiān)持每月對經(jīng)費(fèi)的收支由財(cái)務(wù)審核小組審核后,再進(jìn)行報(bào)賬、公示,將財(cái)務(wù)開支情況在公示欄公布,自覺接受上級領(lǐng)導(dǎo)、全校教職工的監(jiān)督。

財(cái)務(wù)自查整改報(bào)告4

xx分行:

  根據(jù)《XX分行20xx年一季度會計(jì)檢查意見書》要求,我行由財(cái)會部部牽頭,組織XX分行營業(yè)部、xx支行、xx支行對意見書中指出的相關(guān)問題進(jìn)行了逐一整改、落實(shí)、現(xiàn)將相關(guān)情況匯報(bào)如下:

  一、組織工作

  2月中旬財(cái)會部總經(jīng)理組織召開了2月份會計(jì)主管例會,XX營業(yè)部、xx支行、xx支行會計(jì)主管及財(cái)會部檢輔人員參加了會議,會議對整改工作進(jìn)行了詳細(xì)布置,要求各機(jī)構(gòu)于2月22日將檢查發(fā)現(xiàn)問題整改完畢,提交整改報(bào)告向財(cái)會部匯報(bào)整改措施及整改結(jié)果。財(cái)會部在一季度會計(jì)檢查中對整改情況進(jìn)行追蹤檢查。

  二、整改措施及整改完成情況

  (一)加強(qiáng)會計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn),提高會計(jì)人員風(fēng)險(xiǎn)意識

  針對“會計(jì)人員風(fēng)險(xiǎn)意識淡薄”“查詢查復(fù)不規(guī)范!钡那闆r,我行加強(qiáng)了會計(jì)人員風(fēng)險(xiǎn)意識、合規(guī)意識培訓(xùn),利用晨會、營業(yè)結(jié)束后組織集中培訓(xùn)。會計(jì)管理部門根據(jù)實(shí)際需要不定期地對會計(jì)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn),更新知識,及時掌握新政策、新規(guī)定,限度減少因制度理解偏差所帶來的誤操作,從而提高會計(jì)核算質(zhì)量。

  財(cái)會部總經(jīng)理牽頭組織了《興業(yè)銀行商業(yè)匯票業(yè)務(wù)會計(jì)操作規(guī)程》和《票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)提示》的學(xué)習(xí),參加人員為各級會計(jì)管理人員、XX行營業(yè)部主任和票據(jù)崗專管員。對票據(jù)簽發(fā)、解付、查詢查復(fù)、質(zhì)押、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)逐項(xiàng)對照制度解讀,糾正我行做業(yè)務(wù)中的偏差,進(jìn)一步加強(qiáng)了票據(jù)業(yè)務(wù)的操作和管理。

  各機(jī)構(gòu)定期向財(cái)會部報(bào)告《問題庫》等制度規(guī)章的學(xué)習(xí)情況,財(cái)會部根據(jù)報(bào)送的記錄抽查錄像,跟蹤員工學(xué)習(xí)的動態(tài),通過季度考試、監(jiān)督傳票質(zhì)量、會計(jì)檢查等,落實(shí)學(xué)習(xí)效果。

  (二)加強(qiáng)會計(jì)隊(duì)伍建設(shè),做好會計(jì)人員的梯隊(duì)培養(yǎng)

  針對“會計(jì)人員不足,存在風(fēng)險(xiǎn)隱患”的情況,我行進(jìn)行了一系列的會計(jì)人員調(diào)整,充實(shí)一線會計(jì)員工隊(duì)伍,加強(qiáng)后備會計(jì)人員儲備。具體是

第一步,由xx行二級主辦x接替xx擔(dān)任xx支行會計(jì)主管。xx調(diào)回XX分行工作,主要負(fù)責(zé)票據(jù)管理等重要職責(zé)。x支行錄用的會計(jì)主管在對公柜臺擔(dān)任會計(jì)經(jīng)辦工作。

第二步,新入行的柜員先到現(xiàn)金柜臺臨柜學(xué)習(xí),將現(xiàn)金區(qū)工作滿3年的老柜員逐步安排到對公區(qū)進(jìn)行崗位輪換。此次人員調(diào)整是為了充實(shí)XX營業(yè)部會計(jì)人員隊(duì)伍,由老員工帶好新兵,并加強(qiáng)柜面票據(jù)、賬戶管理。另外財(cái)會部加緊了事后監(jiān)督崗位人員的招聘,預(yù)計(jì)近期會計(jì)管理人員會增加充實(shí)。

  (三)建立健全崗位責(zé)任制,明晰會計(jì)崗位職責(zé)

  “會計(jì)檔案管理混亂”“現(xiàn)金和重要物品管理存在風(fēng)險(xiǎn)隱患”的問題,我行分析原因是由于柜員間職責(zé)不清,操作不規(guī)范導(dǎo)致的。整改措施是,對營業(yè)室人員進(jìn)行明確分工,進(jìn)一步健全會計(jì)崗位責(zé)任制。會計(jì)人員要按照崗位標(biāo)準(zhǔn)對所做的每項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行自查和改進(jìn),發(fā)現(xiàn)問題,及時解決。具體為:各機(jī)構(gòu)會計(jì)主管梳理本機(jī)構(gòu)會計(jì)人員崗位,結(jié)合本行的實(shí)際情況重新擬定崗位職責(zé),加強(qiáng)各崗位的協(xié)調(diào)性,和操作的連貫性,尤其將大量的會計(jì)后臺業(yè)務(wù)做明細(xì)劃分,避免一人兼職過多,無法履職的情況。會計(jì)主管將新一版的崗位職責(zé)表報(bào)送財(cái)會部,財(cái)會部對職責(zé)表進(jìn)行把關(guān),提出意見建議,并照此分工進(jìn)行會計(jì)監(jiān)督檢查。

 。ㄋ模﹥(yōu)化改革柜面流程,強(qiáng)化各項(xiàng)制度實(shí)施細(xì)則的建設(shè)目前我行存在柜面流程不盡合理,柜員操作存在逆流程的現(xiàn)象。對此問題我行采取的措施是,根據(jù)《興業(yè)銀行會計(jì)內(nèi)控要點(diǎn)》、《必知必會》、《綜合業(yè)務(wù)核算操作規(guī)程》等的要求來確定。制定會計(jì)管理制度實(shí)施細(xì)則,本著保證會計(jì)工作有序進(jìn)行,科學(xué)合理,便于操作和執(zhí)行的原則。全面規(guī)范本單位的各項(xiàng)會計(jì)工作。只有制定了先進(jìn)合理的實(shí)施細(xì)則和操作流程,會計(jì)工作才能避免出現(xiàn)紕漏和風(fēng)險(xiǎn)。

  近期財(cái)會部下發(fā)了《關(guān)于加強(qiáng)會計(jì)管理工作的通知》對風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測信息回復(fù)要求、會計(jì)管理、業(yè)務(wù)操作提出了要求。修訂了《現(xiàn)金管理實(shí)施細(xì)則》對現(xiàn)金管理、查庫管理執(zhí)行操作按上級行制度做出了新的規(guī)定。營業(yè)室制定了《印鑒卡領(lǐng)用、出售、建庫管理操作流程》,對印鑒卡使用管理流程進(jìn)行了規(guī)范,

 。ㄎ澹┨岣邥(jì)管理人員素質(zhì),加強(qiáng)會計(jì)業(yè)務(wù)檢查監(jiān)督針對“檢查問題整改不到位”“屢查屢犯問題嚴(yán)重”、“大額及對賬業(yè)務(wù)不規(guī)范”等問題,我行分析了存在問題的原因。主要是由于會計(jì)管理人員沒有嚴(yán)格履行審核和監(jiān)督的`職責(zé),審查力度不夠。下一步工作中會計(jì)管理工作要求:

  一是檢查突出重點(diǎn);

  二是違法必究。

  突出重點(diǎn),就是要集中力量深入檢查,重點(diǎn)突破,避免做表面文章,避免查而不處、不了了之。違法必究,是檢查工作的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。檢查工作的落實(shí),關(guān)鍵在于要嚴(yán)格執(zhí)行:對于問題責(zé)任人,

  一是通報(bào)。

  二是罰款。

  三是行政處分。

  各級會計(jì)管理人員要嚴(yán)格要求自己,緊跟制度規(guī)章更新的步伐,做好規(guī)章制度的解讀、傳達(dá)、再培訓(xùn)。檢查輔導(dǎo)人員要加強(qiáng)事中監(jiān)督,避免以罰代管的工作方式,將監(jiān)督重心前移。

  (六)整改完成情況

  本次檢查中發(fā)現(xiàn)的大多數(shù)問題都已按要求整改完畢,一戶專用賬戶“xx”由于需要客戶配合重開財(cái)政五聯(lián)單,正在積極整改中。對于“對20xx年xx月起開立的結(jié)算賬戶進(jìn)行機(jī)構(gòu)信用代碼證的核對并留存復(fù)印件!钡那闆r,已對xx月份以來開戶的單位逐個打電話聯(lián)系,目前還有20個賬戶沒有提供機(jī)構(gòu)信用代碼證。

  三、處罰情況

  XX分行給予相關(guān)人員處罰如下:xxx,xx各罰款100元。

財(cái)務(wù)自查整改報(bào)告5

  為進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資金管理,嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律,全面提高財(cái)政資金使用效益和財(cái)政財(cái)務(wù)管理水平,從源頭上治理違法違紀(jì)行為,確保財(cái)政資金安全完整,根據(jù)《xx市人民政府辦公室關(guān)于開展全市財(cái)務(wù)大檢查的通知》的要求,對XXXX年度財(cái)政財(cái)務(wù)收支及資金管理使用情況進(jìn)行一次全面的大檢查,具體情況如下:

  一、工會財(cái)務(wù)管理中出現(xiàn)的問題

  我市工會所轄13個區(qū)縣和3個開發(fā)區(qū)工會,財(cái)務(wù)工作自檢自查報(bào)告。近年來,各區(qū)、縣工會在加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理工作方面進(jìn)行了一些有益的探索,取得了一定成效,但也存在一些問題,主要表現(xiàn)在:區(qū)、縣財(cái)政劃撥工會經(jīng)費(fèi)尚未全部到位;部分區(qū)、縣工會財(cái)務(wù)預(yù)算管理粗放、預(yù)算約束不強(qiáng)、配套制度還不完善;鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、社區(qū)及新建企業(yè)工會會計(jì)基礎(chǔ)工作薄弱等。這些問題與市場經(jīng)濟(jì)形勢下工會工作的發(fā)展不相適應(yīng),其弊端日漸凸顯,亟待改善和加強(qiáng)。

  (一)財(cái)政劃撥工會經(jīng)費(fèi)不到位

  目前在我市十三個區(qū)、縣工會中,城三區(qū)及雁塔區(qū)工會財(cái)政劃撥工會經(jīng)費(fèi)相對解決得較好,其他區(qū)、縣或只解決區(qū)、縣工會機(jī)關(guān)人員的工會經(jīng)費(fèi)或定額劃撥經(jīng)費(fèi),與足額劃撥相差甚遠(yuǎn),臨潼區(qū)及3個開發(fā)區(qū)至今尚未解決。

  (二)稅務(wù)代收的覆蓋面不夠廣

  稅務(wù)代收工會經(jīng)費(fèi)后,各區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會的建會率及工會經(jīng)費(fèi)收繳率與以往相比有了大幅度提高,但仍然存在經(jīng)費(fèi)收繳空白點(diǎn)。據(jù)調(diào)查顯示,碑林區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有4000多家,而繳經(jīng)費(fèi)的只有1600多家,不到40%;雁塔區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有多家,而繳經(jīng)費(fèi)的單位只有600多家,也只達(dá)到30%。

  (三)財(cái)務(wù)管理制度尚不完善,經(jīng)費(fèi)支出隨意性較大

  有的區(qū)、縣多年來沒有制訂相關(guān)的財(cái)務(wù)制度,有的區(qū)、縣財(cái)務(wù)制度制訂的不全面、財(cái)務(wù)報(bào)銷及審批制度不明確,尤其缺少預(yù)決算管理制度,直接導(dǎo)致了經(jīng)費(fèi)支出隨意性大。決算情況表明,有的區(qū)、縣工會行政費(fèi)、工會業(yè)務(wù)費(fèi)超支達(dá)200%,有的經(jīng)費(fèi)支出不足預(yù)算的5%。有的開發(fā)區(qū)工會會計(jì)、出納一人擔(dān)任,不符合會計(jì)核算規(guī)定,財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱。

  (四)財(cái)務(wù)審批報(bào)銷制度不夠規(guī)范

  有的區(qū)、縣審批報(bào)銷程序中沒有會計(jì)人員審核,經(jīng)辦人直接讓領(lǐng)導(dǎo)簽字報(bào)銷,待會計(jì)人員作賬時發(fā)現(xiàn)問題,為時已晚。還有一些財(cái)務(wù)人員審核把關(guān)不嚴(yán),存在白條報(bào)賬及無效票據(jù)報(bào)賬的現(xiàn)象。有的未嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定,支出時超限額使用現(xiàn)金,發(fā)放物品未附發(fā)放明細(xì)單。

  (五)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會財(cái)務(wù)工作薄弱

  我市區(qū)、縣工會有181個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會,單獨(dú)建立工會賬戶的單位很少,總體上不足10%,工會獨(dú)立管理經(jīng)費(fèi)的要求落實(shí)得不好。地稅代收后,工會組織迅猛發(fā)展,但也存在集中建會、突擊建會的情況。有的區(qū)、縣工會審批工會組織不規(guī)范,2-3人就成立單獨(dú)的工會委員會,有的將49個單位組成一個聯(lián)合會,這些單位既不在一個地域,也無共同的行業(yè)特點(diǎn),工會組織難以單獨(dú)建立銀行賬戶,也難以對工會財(cái)務(wù)進(jìn)行有效的.管理和監(jiān)督。

  (六)人員素質(zhì)不高,會計(jì)基礎(chǔ)工作薄弱

  有些區(qū)、縣工會財(cái)務(wù)人員不具備相應(yīng)專業(yè)知識,業(yè)務(wù)水平低,人員變動頻繁,同時又身兼多職。加之有的財(cái)務(wù)人員責(zé)任意識不強(qiáng),存在會計(jì)核算不及時、科目使用不準(zhǔn)確、憑證裝訂不規(guī)范等現(xiàn)象。有的單位未制訂票據(jù)的管理、使用制度。收經(jīng)費(fèi)時每人一本收據(jù),開出的收據(jù)無人監(jiān)督和管理,有的長達(dá)數(shù)年票據(jù)和錢無法收回,同時還存在提前開收據(jù)和票據(jù)丟失的現(xiàn)象?h級文化宮的財(cái)務(wù)人員很少參加業(yè)務(wù)培訓(xùn),無法適應(yīng)財(cái)務(wù)管理工作發(fā)展的需要。

  二、原因及分析

  (一)財(cái)政劃撥工會經(jīng)費(fèi)的問題

  地稅代收后,各單位的經(jīng)費(fèi)收入主要分為三大塊,即地稅代收經(jīng)費(fèi)、財(cái)政劃撥經(jīng)費(fèi)及自收經(jīng)費(fèi)。在財(cái)政劃撥工會經(jīng)費(fèi)問題上,各區(qū)、縣工會都不同程度地做了一些工作,但由于區(qū)、縣財(cái)政比較困難,加之我們的協(xié)調(diào)溝通工作也不到位,導(dǎo)致財(cái)政劃撥的工會經(jīng)費(fèi)不能全部到位。

  (二)工會經(jīng)費(fèi)收繳率不高的問題

  區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會認(rèn)為地稅代收后經(jīng)費(fèi)已經(jīng)比原來多了,夠花就行,認(rèn)為稅務(wù)局代收多少就收多少,收不上來也沒有辦法,催繳經(jīng)費(fèi)工作不到位。有些單位趁著稅務(wù)局抓的不嚴(yán),工會經(jīng)費(fèi)想交多少就交多少,有些單位甚至不向稅務(wù)部門申報(bào)繳納工會經(jīng)費(fèi)。地稅代收工會經(jīng)費(fèi)的信息化、網(wǎng)絡(luò)化工作未步入正軌,財(cái)務(wù)人員每次對代收信息進(jìn)行手工分類及匯總,這樣就很難及時掌握應(yīng)繳未繳及未足額繳納單位的信息,工作效率不高。

財(cái)務(wù)自查整改報(bào)告6

  按照區(qū)財(cái)政局財(cái)務(wù)工作檢查的準(zhǔn)許要求,和制訂的整改意見。我單位對檢查中涉及到的問題進(jìn)行了認(rèn)真的和完善。

  一、及時補(bǔ)全原始憑證

  對尋獲檢查中發(fā)現(xiàn)的個別原始憑證中票據(jù)不完整的現(xiàn)象。我們及時做了清理核對,并補(bǔ)全了憑證;蜻M(jìn)行并對所有的原始憑證進(jìn)行了檢驗(yàn),做了細(xì)致的分析,及時糾正了錯誤。有效保證保單了憑證的真實(shí)合理有效。

  二、建立了管控嚴(yán)格的單位內(nèi)部控制制度

  針對檢查中出現(xiàn)的財(cái)務(wù)章、名章的`保管問題,我單位已經(jīng)將合二為一兩章分開保管,專人負(fù)責(zé)。還建立健全了單位內(nèi)部控制制度,加強(qiáng)了相關(guān)票據(jù)、財(cái)務(wù)章的管理。并政府機(jī)構(gòu)相關(guān)財(cái)務(wù)人員學(xué)習(xí)《會計(jì)法》和財(cái)務(wù)知識。使相互之間記賬人員和財(cái)務(wù)審核審批人員相互制約、權(quán)責(zé)明確。嚴(yán)防在工作中出現(xiàn)紕漏。

  三、今后財(cái)務(wù)工作

  通過此次財(cái)務(wù)檢查指導(dǎo),使到我單位受益匪淺,及時糾正了工作中出現(xiàn)的問題。今后我們一定按照《會計(jì)法》的要求,不斷完善財(cái)務(wù)工作。做到合理合法、嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真、不出差錯。并及時自查,認(rèn)真審核。明確責(zé)任抓好落實(shí),從而保證今后單位財(cái)務(wù)的順利進(jìn)行。

財(cái)務(wù)自查整改報(bào)告7

  為了進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)校財(cái)務(wù)管理,規(guī)范財(cái)經(jīng)行為,提高財(cái)經(jīng)使用效益,完善財(cái)務(wù)監(jiān)督,充分發(fā)揮財(cái)務(wù)工作在學(xué)校教育教學(xué)工作中的重要作用,促進(jìn)農(nóng)場各學(xué)校工作能更好更快地開展。按區(qū)教育局《關(guān)于開展全區(qū)中小學(xué)財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查的通知》的文件精神,農(nóng)場教育總支高度重視,成立專班,于20xx年4月21日開始,在全場學(xué)校范圍內(nèi)開展自查自糾活動,現(xiàn)將情況總?cè)缦拢?/p>

  一、自查過程

  自查過程分為三個階段進(jìn)行。

  (一)動員部署階段(4月21日——22日)

  1、制定實(shí)施方案,成立專班?傊д匍_“財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查”活動領(lǐng)導(dǎo)小組,會議研究“財(cái)務(wù)規(guī)范化管理”活動的開展,制定《武湖農(nóng)場教育總支財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查實(shí)施方案》,并按照《關(guān)于開展全區(qū)中小學(xué)財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查的通知》要求的10項(xiàng)內(nèi)容,責(zé)任到人,明確要求。

  2、宣傳發(fā)動。召開“財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查”活動動員大會,部署工作,加強(qiáng)宣傳,營造氛圍。

  3、學(xué)習(xí)討論。組織農(nóng)場各學(xué)校校長、書記認(rèn)真學(xué)習(xí)區(qū)有關(guān)文件精神,學(xué)習(xí)《武湖農(nóng)場教育總支財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查實(shí)施方案》,開展以“財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查”為主題的專題會,明確“財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查”活動的目的、意義、內(nèi)容和要求,提高思想認(rèn)識,積極自覺地參與活動。

  (二)組織實(shí)施階段(4月23日——25日)

  1、自查自糾?傊Ш怂泓c(diǎn)及各農(nóng)場所屬各學(xué)校認(rèn)真對照《關(guān)于開展全區(qū)中小學(xué)財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查的通知》要求及10個重點(diǎn)問題,全面、客觀地分析現(xiàn)狀,認(rèn)真開展自查自糾,撰寫自查報(bào)告。

  2、建章建制。農(nóng)場各學(xué)校針對自身管理存在的薄弱環(huán)節(jié),進(jìn)一步修訂和完善現(xiàn)行的規(guī)章制度、管理規(guī)范、工作程序以及各項(xiàng)管理措施等,使學(xué)校管理充分體現(xiàn)人性化、規(guī)范化、科學(xué)化。

  3、督導(dǎo)檢查。農(nóng)場教育總支根據(jù)有關(guān)方案,參照區(qū)督導(dǎo)檢查方式,形成自己的督導(dǎo)檢查制度,掌握動態(tài)、查找問題、發(fā)現(xiàn)典型。

  4、重點(diǎn)整改?傊Ц鶕(jù)督導(dǎo)檢查的果,針對還存在的問題,分析原因,制定整改方案,完善整改措施,落實(shí)整改責(zé)任,切實(shí)解決實(shí)際問題。

  5、監(jiān)督評議?傊刚埥逃酗L(fēng)監(jiān)督員10名(社區(qū)代表、家長代表、學(xué)生代表),形成第三方力量監(jiān)督反饋機(jī)制。對違規(guī)行為必須監(jiān)督整改到位,情節(jié)嚴(yán)重、影響惡劣的嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定實(shí)行責(zé)任追究,對有嚴(yán)重違規(guī)行為的要依照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處分。

  6、績效考核。將落實(shí)財(cái)務(wù)規(guī)范化管理納入教育績效目標(biāo)管理,年底,對各項(xiàng)工作的評估都要合此項(xiàng)工作情況進(jìn)行。

  (三)分析總階段(4月26日——27日)

  1、全面總?傊Ш怂泓c(diǎn)于5月1日前將本單位“財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查”活動的開展情況、經(jīng)驗(yàn)和體會進(jìn)行全面認(rèn)真地總和評估,并向教育局財(cái)務(wù)審計(jì)科交書面總材料。

  2、經(jīng)驗(yàn)交流。農(nóng)場教育總支組織場內(nèi)經(jīng)驗(yàn)交流活動,推介先進(jìn)經(jīng)驗(yàn),樹立典型。

  3、分析總。教育總支對在“財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查”活動中表現(xiàn)突出的優(yōu)秀的學(xué)校進(jìn)行表彰,并在全場范圍內(nèi)作經(jīng)驗(yàn)交流。

  按照區(qū)教育局文件規(guī)定,農(nóng)場各學(xué)校按總支核算點(diǎn)要求通過深入自查,各學(xué)校財(cái)務(wù)管理均按照國家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)來執(zhí)行,收入、支出全總納入核算點(diǎn)法定帳目統(tǒng)一核算,未侵點(diǎn)、截留國家和單位收入,沒有單獨(dú)帳戶,未設(shè)任何形式的“小金庫”。

  1、按照上級財(cái)務(wù)管理的有關(guān)政策和法規(guī),農(nóng)場中小學(xué)核算點(diǎn)及各學(xué)校都建有嚴(yán)格的財(cái)務(wù)及財(cái)產(chǎn)管理制度,并做到了責(zé)任到人,落實(shí)到位,沒有違規(guī)操作的現(xiàn)象。農(nóng)場10所學(xué)校均按規(guī)定編制,執(zhí)行20xx年預(yù)算,都嚴(yán)格按月編制會計(jì)報(bào)表。

  2、嚴(yán)格按財(cái)政局、教育局的有關(guān)要求和各學(xué)校實(shí)際編制了學(xué)校收支預(yù)算,學(xué)校的一些重大收支,事前都召開了校委會,事后都進(jìn)行了常規(guī)公示,倘若因工作事特殊情況的需要面要變更預(yù)算,則按照相關(guān)審批手續(xù)進(jìn)行變更,沒有擅自修改和變動現(xiàn)象。

  3、依照校產(chǎn)管理制度的規(guī)定,各單位所有的財(cái)產(chǎn)都登記造冊,做到專人管理,因?qū)W校需要而購置或使用的,都有教代會或教師代表參加的校委會的審查通過。對于重大資產(chǎn)購買或是涉及基建項(xiàng)目的支出,都附有合同、算表和其他的相關(guān)材料。10所學(xué)校都能嚴(yán)格執(zhí)行?顚S迷瓌t,沒有挪作他用。

  4、嚴(yán)格執(zhí)行支出審批制度,所有大額支出都事前召開了校委會,事后進(jìn)行了常規(guī)公示,各學(xué)校每年在教代會或是全體教師會上都作了財(cái)務(wù)報(bào)告,并獲得了通過,接受財(cái)經(jīng)審查小組的監(jiān)督。

  5、各學(xué)校都嚴(yán)格加強(qiáng)預(yù)算內(nèi)、外資金的管理。預(yù)算處的收入全額繳入財(cái)政專戶,嚴(yán)格執(zhí)行了“一票三證”,“收支兩條線”,所有款項(xiàng)支出,均全部使用省財(cái)政部門統(tǒng)一制定的財(cái)政收據(jù)。沒有出現(xiàn)公款私存的現(xiàn)象。

  6、按照財(cái)政集中支付要求,現(xiàn)金管理采取備用金制度,按照現(xiàn)金管理有關(guān)規(guī)定,農(nóng)場教育總支及農(nóng)場所屬學(xué)校均嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度執(zhí)行,核算點(diǎn)嚴(yán)格監(jiān)管各校財(cái)政資金的支出,沒有以任何形式進(jìn)行私存私放。

  7、農(nóng)場各中、小學(xué)都能做到帳目清晰,手續(xù)齊全。各校均無私設(shè)“小金庫”和公款私存等違規(guī)現(xiàn)象。各項(xiàng)均在銀行開設(shè)有學(xué)校公用資金帳戶,并做到收支有據(jù),賬目清楚。

  8、學(xué)校各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出,都嚴(yán)格遵守各項(xiàng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)軌制,無亂之濫用和浪費(fèi)鋪張等現(xiàn)象。對于大額款項(xiàng)支出,均有經(jīng)由經(jīng)辦人、證實(shí)人簽字,對于涉及基建等項(xiàng)目的支出,都附有合同、算表和其他相關(guān)材料。

  9、各校對于學(xué)校的資產(chǎn)增減,都做了較好的登記,做到出入有據(jù)。

  10、作為財(cái)務(wù)核算點(diǎn),嚴(yán)格按規(guī)定辦理支付各學(xué)校的帳務(wù),能規(guī)范辦理各種支付業(yè)務(wù)和帳務(wù)處理,能及時向各學(xué)校反饋財(cái)務(wù)信息。

  二、經(jīng)驗(yàn)與做法

  積極開展“財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查”工作是全面貫徹黨的`十七大精神,落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀,嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律,規(guī)范財(cái)經(jīng)行為,提高資金使效益的一項(xiàng)重大舉措。農(nóng)場教育總支認(rèn)真按照區(qū)教育局《關(guān)于開展全區(qū)中小學(xué)財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查的通知》的相關(guān)要求,深入推進(jìn)財(cái)經(jīng)管理制度化、規(guī)范化、精細(xì)化,促進(jìn)教育事業(yè)又好又快發(fā)展,辦好人民滿意的教育。

  1、宣傳發(fā)動,統(tǒng)一思想。自黃陂區(qū)教育局分別召開財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查的工作會后,農(nóng)場總支迅速召開了班子成員會和全體校長、書記會。深入學(xué)習(xí)了區(qū)教育局《關(guān)于開展全區(qū)中小學(xué)財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查的通知》?傊泟⒈笠蟠蠹艺J(rèn)真學(xué)習(xí)有關(guān)文件和會議精神,正確認(rèn)識開展此項(xiàng)活動的重大意義,要求大家要認(rèn)真對待專項(xiàng)檢查工作,明確財(cái)務(wù)規(guī)范化工作是深入貫徹落實(shí)黨的十七大精神,加強(qiáng)廉政建設(shè),從源頭上遏制和防止腐敗,規(guī)范財(cái)務(wù)收支活動的重要舉措,是教育和保護(hù)干部的需要。要求大家,對照“自查自糾表”認(rèn)真開展自查自糾,做到不走過場,不留死角,及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。

  2、成立專班,明確責(zé)任。

  成立武湖農(nóng)場教育總支財(cái)務(wù)規(guī)范自查自糾專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組:

  組長:劉斌

  成員:陳啟業(yè)陳代千馮漢文占才斌周謀新曾微杜紹兵

  農(nóng)場所屬學(xué)校按總支方案要求也相應(yīng)成立財(cái)務(wù)規(guī)范專項(xiàng)治理工作小組,制定工作方案,實(shí)行工作責(zé)任制?倓(wù)室,財(cái)會室均按區(qū)教育局文件要求在各校范圍內(nèi)開展自查自糾,發(fā)現(xiàn)問題及時整改。

  3、廣泛宣傳,形成氛圍。通過辦專欄、掛橫幅、廣播、黑板報(bào)等措施,在整個校園內(nèi),讓全體教職員工都能了解財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查的內(nèi)容,對照自身可以更好地查找問題。通過廣泛地宣傳,全體教師對財(cái)務(wù)規(guī)范化的目的、意義有了全面地認(rèn)識,廉潔從教的行為得到增強(qiáng)。與此同時,各學(xué)校召開家長會廣泛聽取意見,深入了解學(xué)校工作中的不足,積極爭取家長和學(xué)生的配合,強(qiáng)化工作的針對性和實(shí)效性。

  4、對照要求,自查自糾

  對照區(qū)教育局工作文件精神及“財(cái)務(wù)規(guī)范化檢查”中的10項(xiàng)內(nèi)容,積極開展自查自糾活動。

  三、問題及整改

  通過農(nóng)場教育總支專班和所屬學(xué)校專班認(rèn)真細(xì)致的清理檢查,目前雖然尚未發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀(jì)的現(xiàn)象,但通過清理檢查,進(jìn)一步加強(qiáng)了我場各學(xué)校財(cái)務(wù)規(guī)范化管理,嚴(yán)肅了財(cái)經(jīng)紀(jì)律,加強(qiáng)了對各學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)干部的法制教育,強(qiáng)化了財(cái)務(wù)監(jiān)管職能,確保了各項(xiàng)資金收之合法,用之有據(jù),查之有憑,使用更加科學(xué)、規(guī)范。在自查、自糾活動中,我們也發(fā)現(xiàn),為了方便各學(xué)校報(bào)帳,在沒有違反大原則地前提下,對于較小額帳目,我們偶爾開綠燈,沒有嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行,造成財(cái)務(wù)管理上的不夠規(guī)范、嚴(yán)謹(jǐn)。對照本次檢查,我們知曉其中不妥,今天將一定加以改正。

  在今后的工作中,我們將會進(jìn)一步完善相關(guān)財(cái)務(wù)制度,全面分析和總財(cái)務(wù)管理中存在的問題,并認(rèn)真做好整改,力爭做到清理工作不留死角,進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)管理,完善財(cái)務(wù)工作。

財(cái)務(wù)自查整改報(bào)告8

  20xx年,xxxx財(cái)務(wù)部在工作中發(fā)生一些錯誤,均因工作人員能力有限,導(dǎo)致錯誤后果,經(jīng)過集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部檢查及我公司財(cái)務(wù)部人員自查,有許多內(nèi)容不符合規(guī)定并有重大紕漏,需要立即整改,在集團(tuán)財(cái)務(wù)中心的指導(dǎo)和督察下,我部門對發(fā)生的問題進(jìn)行整改,現(xiàn)將整改情況匯報(bào)如下:

  一、整改內(nèi)容

  1、收購期間票據(jù)審核不嚴(yán),發(fā)生收款人在付款書上未簽字現(xiàn)象。

  2、價格或者扣雜有變動,對原始磅單未加變更,而直接在付款環(huán)節(jié)進(jìn)行變動,致使地磅室臺帳與財(cái)務(wù)結(jié)算噸位及金額都發(fā)生差異。

  3、成品庫房入庫數(shù)量不準(zhǔn)確,經(jīng)過實(shí)物盤點(diǎn)發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符。

  4、地磅室匯總臺帳漏計(jì)一車原料,單據(jù)號碼為702#。

  二、事件發(fā)生原因

  1、工作態(tài)度不夠嚴(yán)謹(jǐn),不能嚴(yán)格認(rèn)真的執(zhí)行財(cái)務(wù)制度,未能仔細(xì)謹(jǐn)慎的審核財(cái)務(wù)票據(jù),加之勞動強(qiáng)度超過負(fù)荷,付款業(yè)務(wù)過程和手續(xù)繁瑣,金額小,客戶多,而工作人員只有出票人及付款人,沒有專職的開發(fā)票人員及審核人員,集團(tuán)和公司都曾經(jīng)考慮過聘請銀行專業(yè)人員付款或者招聘財(cái)務(wù)人員一名,本部門考慮費(fèi)用加大原因,決定自己克服困難努力辦理,結(jié)果出票人出具錯誤結(jié)算單,而付款人未能認(rèn)真審核便直接付款,忙亂中出錯誤,事后又未能在開具發(fā)票和賬務(wù)處理中復(fù)查原始票據(jù),導(dǎo)致未能及時發(fā)現(xiàn)失誤而失去最佳糾錯時機(jī)。

  2、價格和扣雜發(fā)生變化,由于時間問題未能在第一時間到地磅室修改磅單,但是均由康大公司領(lǐng)導(dǎo)簽字認(rèn)可,事后修改磅單當(dāng)事人不在,失去了修改的客觀條件及意義。

  3、成品庫房產(chǎn)成品入庫不準(zhǔn)原因很復(fù)雜,主要因?yàn)閹旃軉T缺乏工作經(jīng)驗(yàn),入庫計(jì)數(shù)管理流程不明確,而本部門負(fù)責(zé)人雖然多次指導(dǎo),但未能對庫管員的實(shí)際操作進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)督、檢查和督促,當(dāng)然也不能排除生產(chǎn)收購期日常具體業(yè)務(wù)纏身削弱了對下屬工作的監(jiān)督職能的執(zhí)行。

  三、給公司造成的后果

  1、因出票人輕率出票及付款人缺乏詳細(xì)認(rèn)真的審核致使公司給農(nóng)戶多付款項(xiàng)為8287.47元。

  2、沒有及時修改磅單,對賬務(wù)檢查帶來諸多不便,給公司沒有造成其它實(shí)際經(jīng)濟(jì)利益影響,也沒實(shí)際損失。

  3、庫管員所報(bào)入庫數(shù)據(jù)和實(shí)際實(shí)物數(shù)據(jù)相差較大,導(dǎo)致公司會計(jì)對存貨資產(chǎn)無法正確計(jì)量,失去資產(chǎn)管理及控制的實(shí)際意義。為達(dá)到資產(chǎn)管理目的,公司不得不多次組織人力、物力、財(cái)力盤點(diǎn)實(shí)物,又給公司增加了一定的不該發(fā)生的費(fèi)用。

  4、地磅單據(jù)沒有統(tǒng)計(jì)入臺帳,是因?yàn)樗景鯁T疏忽漏計(jì),而報(bào)表報(bào)至財(cái)務(wù)部,當(dāng)時對磅單的號碼的連續(xù)性沒有及時確認(rèn)。

  四、整改結(jié)果

  1、未簽字票據(jù)已經(jīng)全部找到當(dāng)事人履行了簽字的手續(xù)。

  2、磅單和付款單據(jù)不符部分,已經(jīng)全部查找出原因,進(jìn)行備注說明,并另行制作了調(diào)節(jié)表,并與其它相關(guān)資料裝訂在一起,以備隨時查閱。

  3、多付款部分,分別都找到了收款人。目前正在通過法律程序處理。

  4、庫房盤點(diǎn)已經(jīng)全部結(jié)束,針對該問題,公司制定了產(chǎn)成品出庫的補(bǔ)充細(xì)則,并已經(jīng)開始實(shí)施新的補(bǔ)充細(xì)則,實(shí)行雙人出庫。目前進(jìn)展順利。另根據(jù)員工能力及特點(diǎn),對庫管員進(jìn)行了調(diào)整:由趙青俊接替庫管工作,負(fù)責(zé)存貨的計(jì)量和收發(fā);原庫管馬艷萍因熟悉存貨分布狀況,以庫房協(xié)管員身份繼續(xù)協(xié)助趙青俊管理存貨。

  5、漏計(jì)的`購入原料,經(jīng)過查證得到落實(shí),原料已經(jīng)入庫,貨款已經(jīng)支付,并已經(jīng)改正原始臺帳記錄。

  6、對賬實(shí)不符部分已經(jīng)做了據(jù)實(shí)調(diào)整。

  7、全廠于20xx年xx月25日完成資產(chǎn)復(fù)查和補(bǔ)盤工作,現(xiàn)正在進(jìn)行資料整理。

  五、整改后的反思及建議:

  1、部門負(fù)責(zé)人要盡自己所能對下屬員工定期檢查、培訓(xùn)和考核,以提高下屬的工作能力,及時發(fā)現(xiàn)錯誤,并力爭給每個崗位配備適合的工作人員,從而提高工作質(zhì)量,降低發(fā)錯幾率。

  2、對本部門工作要進(jìn)行定期和不定期的自查,發(fā)生失誤和錯誤爭取在第一時間彌補(bǔ)、挽回和改正。

  3、為避免發(fā)生失誤,減少損失,并利于部門負(fù)責(zé)人加強(qiáng)對部門工作的監(jiān)督、檢查和改進(jìn),建議在下一個生產(chǎn)收購期考慮以下方案:

 。1)增加稽核會計(jì)一人,也可以考慮長期錄用,費(fèi)用全年應(yīng)該約2萬元。

 。2)收購期可以仿效其他單位,聘請銀行付款,安全便捷,但是手續(xù)費(fèi)略微較高,按照付款金額5‰---8‰。

  4、完善管理流程和作業(yè)指導(dǎo)書,明確產(chǎn)品待檢、分級、入庫計(jì)數(shù)、碼垛分類等的標(biāo)準(zhǔn)方法。

  以上是本財(cái)務(wù)部對此次財(cái)務(wù)整改的整體情況匯報(bào),敬請公司領(lǐng)導(dǎo)審查驗(yàn)收。

財(cái)務(wù)自查整改報(bào)告9

  為進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資金治理,嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律,全面提高財(cái)政資金使用效益和財(cái)政財(cái)務(wù)治理水平,從源頭上治理違法違紀(jì)行為,確保財(cái)政資金安全完整,依照《xx市人民政府辦公室關(guān)于開展全市財(cái)務(wù)大檢查的通知》(xx[20xx]xx號)文件的要求,xx鎮(zhèn)對20xx年度財(cái)政財(cái)務(wù)收支及資金治理使用情況進(jìn)行一次全面的大檢查,具體情況如下:

  一、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),精心組織

  財(cái)政所及時向政府領(lǐng)導(dǎo)作專題匯報(bào),得到了領(lǐng)導(dǎo)的高度重視,并組織了全體財(cái)務(wù)人員參加的關(guān)于財(cái)政財(cái)務(wù)自檢自查的會議,依照相關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī),制定規(guī)范了檢查程序、檢查時刻及工作要求。嚴(yán)格按照“通知”要求,組織開展自檢自查工作,確保按期圓滿完成財(cái)務(wù)大檢查自檢自查工作任務(wù)。

  二、差不多情況及自查結(jié)論

  (一)財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)和人員設(shè)置情況

  1、xx鎮(zhèn)單獨(dú)設(shè)置會計(jì)機(jī)構(gòu),執(zhí)行《行政單位會計(jì)制度》、《事業(yè)單位會計(jì)制度》,有會計(jì)人員xx人,其中大學(xué)本科學(xué)歷xx人,高中學(xué)歷xx人,有xx人具有初級會計(jì)職稱,不存在會計(jì)人員無證上崗,并按規(guī)定安排實(shí)施教育。

  2、會計(jì)崗位設(shè)置情況。按規(guī)定設(shè)有稽查崗位、內(nèi)部審計(jì)崗位、會計(jì)檔案治理崗位、微機(jī)治理(核算)崗位、出納崗位。

  3、會計(jì)核算和會計(jì)報(bào)告。按規(guī)定依法建賬,按適用統(tǒng)一會計(jì)制度會計(jì)核算,會計(jì)帳薄啟用登記、會計(jì)憑證取得填制、財(cái)務(wù)報(bào)告格式完整性符合規(guī)范,不存在憑證造假行為,帳帳、帳證、帳表、帳實(shí)相符,電算化生成材料符合規(guī)定,內(nèi)部會計(jì)監(jiān)督機(jī)制健全,法律規(guī)定應(yīng)經(jīng)社會審計(jì)的已審計(jì),沒有帳外設(shè)帳及私設(shè)“小金庫”行為。

  (二)內(nèi)部操縱制度建立情況

  1、崗位職責(zé)。依照上級要求和工作需要,設(shè)置崗位,定員定崗,并明確崗位職責(zé)。涉及十八個崗位及會計(jì)、出納的職責(zé),有所長崗位職責(zé);預(yù)算會計(jì)崗位職責(zé);行財(cái)會計(jì)崗位職責(zé);農(nóng)財(cái)會計(jì)崗位職責(zé);統(tǒng)發(fā)工資崗位職責(zé);社會保障資金治理崗位職責(zé);基建財(cái)務(wù)治理崗位職責(zé);統(tǒng)計(jì)評價治理崗位職責(zé);票據(jù)專管員崗位職責(zé);住房基金專管員崗位職責(zé);政府采購專管員崗位職責(zé);信息員崗位職責(zé);會計(jì)、出納崗位職責(zé);檔案治理職責(zé);財(cái)務(wù)統(tǒng)管崗位職責(zé);稽查崗位;內(nèi)部審計(jì)崗位;微機(jī)治理崗位。

  2、治理制度。治理制度有印章治理制度;會計(jì)檔案治理制度;賬戶和銀行對賬治理制度;資金收入、支出治理;資金申請、審批、核銷、結(jié)賬治理;專項(xiàng)資金治理制度;政府采購治理;財(cái)務(wù)公開制度;固定資產(chǎn)治理;教育經(jīng)費(fèi)及農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)使用治理;行政咨詢責(zé)方法實(shí)施細(xì)則、首咨詢首辦責(zé)任實(shí)施細(xì)則、限時辦結(jié)制實(shí)施細(xì)則。

  通過財(cái)務(wù)治理規(guī)定、內(nèi)部操縱會計(jì)制度和銀行賬戶短信銀行業(yè)務(wù)(賬戶動帳實(shí)時信息和異常預(yù)警通知)的建立及執(zhí)行,已做到會計(jì)、出納分設(shè),帳、款分管,預(yù)留銀行印鑒和轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支票分不保管,并記有銀行存款日記賬,按時與銀行進(jìn)行核對,有效杜絕了每筆業(yè)務(wù)及會計(jì)、出納業(yè)務(wù)一人經(jīng)辦,最大限度保證財(cái)政資金使用安全、規(guī)范、有效。

  (三)財(cái)政預(yù)決算執(zhí)行及收支情況

  1、地點(diǎn)財(cái)政一般預(yù)算收入執(zhí)行情況。

  20xx年,全年完成一般預(yù)算收入xx萬元,為年初預(yù)算數(shù)xx萬元的xx%,較上年完成的xx萬元增收xx萬元,增長xx%。

  2、地點(diǎn)財(cái)政一般預(yù)算支出情況

  20xx年,地點(diǎn)一般預(yù)算支出xx萬元,比上年增支xx萬元,增xx%。其中上級專款形成的支出xx萬元,比上年xx萬元增支xx萬元,增xx%。

  3、一般預(yù)算平衡情況

  地點(diǎn)一般預(yù)算收入xx萬元,加上級補(bǔ)助xx萬元,加上年結(jié)余xx萬元,收入總計(jì)xx萬元;一般預(yù)算支出xx萬元,加上解支出xx萬元,支出總計(jì)xx萬元;收支相抵,全鎮(zhèn)財(cái)政年終滾存結(jié)余xx萬元(本年結(jié)余xx萬元)。

  4、基金收支及平衡情況

  本年收入xx萬元(上級?),本年安排支出xx萬元,年末無結(jié)余。

  (四)預(yù)算外資金收支情況

  上年預(yù)算外資金結(jié)余xx元。20xx年預(yù)算外資金收入xx元(一般預(yù)算外資金收入xx元,統(tǒng)籌資金收入xx元),20xx年預(yù)算外資金支出xx元(一般預(yù)算外支出xx元,統(tǒng)籌資金支出xx元),年末累計(jì)預(yù)算外資金結(jié)余xx元,其中:專項(xiàng)資金結(jié)余xx元,一般預(yù)算外資金結(jié)余xx元,統(tǒng)籌資金結(jié)余xx元。

  (五)自查結(jié)論

  1、無截留、隱瞞、擠占、挪用、滯壓、坐支應(yīng)當(dāng)上解上繳財(cái)政部門的財(cái)政收入,以及虛增虛減財(cái)政收入咨詢題。

  2、無擅自占用、使用和處置國有資產(chǎn)等咨詢題。

  3、無擅自收費(fèi)(包括仍執(zhí)行已明令取消、暫停執(zhí)行的收費(fèi))以及擅自擴(kuò)大收費(fèi)范圍、提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等咨詢題。

  4、無擅自購建應(yīng)當(dāng)實(shí)行政府采購的建筑物、商品等咨詢題。

  5、無虛報(bào)、冒領(lǐng)、貪污財(cái)政專項(xiàng)資金以及滯壓、截留、挪用應(yīng)當(dāng)撥付的專項(xiàng)資金等咨詢題。

  6、無滯壓、截留、挪用財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金以及糧食直補(bǔ)、良種補(bǔ)貼資金等咨詢題。

  7、無私存私放財(cái)政資金或其他公款以及造假賬等咨詢題。

  8、無“白條”入賬、使用已作廢的票據(jù)以及擅自銷毀票據(jù)等咨詢題。

  9、無擅自開立、使用賬戶等咨詢題。

  三、存在的咨詢題及處理意見

  (一)會計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范化建設(shè)中存在以下咨詢題:

  1、有記賬憑證簽章不全的現(xiàn)象。

  2、有記賬憑證摘要不清晰地情況。

  3、有部分附件單據(jù)未蓋附件章。

  4、不注重業(yè)務(wù)處理的細(xì)節(jié)。

  處理意見:從學(xué)習(xí)、制度、檢查等方面進(jìn)一步加強(qiáng)會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化建設(shè)。

  (二)單位往來款項(xiàng)中存在的咨詢題

  1、債權(quán)債務(wù)數(shù)額大,性質(zhì)不清。

  2、長期掛賬,大部分是統(tǒng)管往常形成的。

  3、財(cái)統(tǒng)辦文體類原會計(jì)賬務(wù)移交不清,往來款不明。

  處理意見:對債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理,區(qū)不性質(zhì),采取經(jīng)濟(jì)及法律手段清收,防止國有資產(chǎn)流失。

  (三)工程治理中合同治理、招投標(biāo)、工作監(jiān)理治理薄弱。

  處理意見:加大工程治理的學(xué)習(xí)、宣傳、加強(qiáng)監(jiān)管力度。

  (四)會計(jì)電算化工作滯后,會計(jì)人員電算化技能參差不齊,除總預(yù)算、預(yù)算外實(shí)行會計(jì)電算化外,其余均為手工記賬。

  處理意見:依照實(shí)際情況逐步全面推進(jìn)會計(jì)電算化工作,并建立與之相適應(yīng)的'信息系統(tǒng)治理制度。

  (四)監(jiān)管中痕跡治理和規(guī)范化治理咨詢題

  1、補(bǔ)助性資金和項(xiàng)目資金的治理中,已按有關(guān)要求進(jìn)行事前、事后公示,但沒有注重圖片信息的收集、整理工作,缺少治理痕跡。

  2、補(bǔ)助性資金和項(xiàng)目資金的監(jiān)管中,按有關(guān)要求已采取不同形式對要緊環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)管,但未形成規(guī)范的表格材料。

  處理意見:嚴(yán)格按照《財(cái)政部關(guān)于切實(shí)加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金監(jiān)管工作的指導(dǎo)意見》和《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金監(jiān)管工作方法和流程的通知》建立規(guī)范的監(jiān)管臺賬和進(jìn)行公開公示痕跡資料收集、整理工作。

財(cái)務(wù)自查整改報(bào)告10

  通過"會計(jì)核算規(guī)范化"百日競賽活動,我不斷學(xué)習(xí)《會計(jì)業(yè)務(wù)操作規(guī)范》和各種規(guī)章制度,自覺提升業(yè)務(wù)理論水平,熟悉掌握各類業(yè)務(wù)操作流程,端正思想,合規(guī)操作,不斷提高自身業(yè)務(wù)素質(zhì)和服務(wù)水平。

  一、思想認(rèn)識方面,通過學(xué)習(xí)本次競賽活動方案,我深刻領(lǐng)會文件精神,從思想上認(rèn)識到競賽的必要性與重要性,并看到自身存在的問題與成為一名優(yōu)秀柜員之間的差距。這激發(fā)了我主動學(xué)習(xí)的'積極性,通過學(xué)習(xí)日認(rèn)真學(xué)習(xí)《會計(jì)操作規(guī)范》和財(cái)務(wù)會計(jì)部下發(fā)的各項(xiàng)制度文件,我的業(yè)務(wù)理論水平得到了一定提高,并每天認(rèn)真書寫數(shù)碼練習(xí)簿,端正學(xué)習(xí)態(tài)度,自覺培養(yǎng)責(zé)任感、危機(jī)感、學(xué)習(xí)意識和服務(wù)意識。

  二、業(yè)務(wù)操作方面,我自覺按活動方案要求,結(jié)合我社活動開展情況,認(rèn)真進(jìn)行自查自糾,嚴(yán)格規(guī)范自己的會計(jì)操作行為,對不符合會計(jì)制度要求的行為做到行令禁止,培養(yǎng)良好的會計(jì)操作習(xí)慣。自覺做好柜員卡和印章、個人章等保管工作,臨時離崗要將印章、重要空白憑證、柜員卡放在鈔箱鎖好,并將鈔箱鑰匙隨身攜帶;認(rèn)真落實(shí)每日三碰庫制度;辦理信通卡和客戶簽約個人網(wǎng)上銀行手機(jī)銀行業(yè)務(wù)時,做到換人復(fù)核,由會計(jì)主管復(fù)核簽章,并認(rèn)真核對客戶本人身份證件信息,利用身份證鑒別儀識別客戶身份,核實(shí)核查相符;業(yè)務(wù)終了認(rèn)真檢查當(dāng)日傳票,錯帳沖正業(yè)務(wù)及時登記差錯登記簿和會計(jì)出納日記簿;認(rèn)真辦理柜面存取款業(yè)務(wù),尤其代理業(yè)務(wù)嚴(yán)格按要求查看相關(guān)身份證件信息,并留存相應(yīng)復(fù)印件;大額支取實(shí)現(xiàn)換人復(fù)核等。

  通過自查自糾,我深刻領(lǐng)會一個合格柜員應(yīng)做的工作,要將工作做精、做細(xì),嚴(yán)格落實(shí)會計(jì)規(guī)章制度,在自查中學(xué)習(xí),在學(xué)習(xí)中提高,擁有集體榮譽(yù)感和團(tuán)隊(duì)精神,在比學(xué)趕超中創(chuàng)先爭優(yōu),立足會計(jì)崗位,爭做優(yōu)秀柜員。

財(cái)務(wù)自查整改報(bào)告11

  x有限責(zé)任會計(jì)事務(wù)所于20xx年x月xx日至x月x日對我單位20xx年x月至20xx年xx月財(cái)政財(cái)務(wù)收支進(jìn)行審計(jì)。

  一、審計(jì)基本情況

  根據(jù)審計(jì)結(jié)果,x有限責(zé)任會計(jì)事務(wù)所認(rèn)為我單位財(cái)務(wù)管理及會計(jì)基礎(chǔ)工作基本規(guī)范,納入鎮(zhèn)財(cái)政所統(tǒng)一核算的各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支基本真實(shí),村級公路建設(shè)效果顯著,促進(jìn)了當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)和社會的發(fā)展。

  x有限責(zé)任會計(jì)事務(wù)所在審計(jì)過程中還發(fā)現(xiàn)我單位存在一系列問題,主要體現(xiàn)在項(xiàng)目管理、賬務(wù)管理、檔案管理等方面,具體表現(xiàn)如:沒有專賬核算、水利建設(shè)支出報(bào)賬發(fā)票用收款方記賬聯(lián)入賬、工程變更未按規(guī)定辦理變更審批手續(xù)等。

  二、整改落實(shí)情況

  我居支兩委對x有限責(zé)任會計(jì)事務(wù)所在審計(jì)意見中所指出的問題高度重視,及時研究討論,對財(cái)務(wù)工作進(jìn)行整改,整改落實(shí)情況如下:

  財(cái)務(wù)管理方面:

  針對少數(shù)記賬憑證與與原始憑證金額不一致的現(xiàn)象,存在核算不細(xì)致的問題,在今后的財(cái)務(wù)核算方面進(jìn)行復(fù)核程序,盡量避免錯誤。

  針對原始憑證不完整的'情況,已經(jīng)加強(qiáng)財(cái)務(wù)審批程序有序化,做到先批后付,做到經(jīng)手人、證明人、領(lǐng)款人簽字齊全。

  針對部分大額發(fā)票報(bào)賬未付清單的情況,在經(jīng)過多次加強(qiáng)學(xué)習(xí)和賬務(wù)嚴(yán)格把關(guān)后,已保證所交賬務(wù)附件及手續(xù)基本齊全,明細(xì)完整。

  針對現(xiàn)金大額支付社區(qū)活動中心工程款的現(xiàn)象,當(dāng)時因何現(xiàn)金結(jié)算不明,但今后在支付大額工程款方面一定會按規(guī)定辦理,改正大額現(xiàn)金支付的問題。

  針對村鎮(zhèn)賬務(wù)記賬不符現(xiàn)象,今后村與鎮(zhèn)核算中心會加強(qiáng)交流,按時核對賬務(wù),做好工程臺賬、固定資產(chǎn)臺賬等。

  對于固定資產(chǎn)未記賬以及個別賬務(wù)處理分類不正確的現(xiàn)象,在今后的財(cái)務(wù)專業(yè)方面一定加強(qiáng)學(xué)習(xí),也希望有機(jī)會參加更多培訓(xùn),增強(qiáng)專業(yè)能力。

  村級基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)方面:

  對于工程未進(jìn)行專賬核算的問題,我社區(qū)已經(jīng)建立了詳細(xì)的工程臺賬,便于輔助專賬核算。

  針對水利建設(shè)支出憑證附件是發(fā)票付款方記賬聯(lián)的情況,可能是由于疏忽遺失發(fā)票才出此現(xiàn)象,今后一定會加強(qiáng)票據(jù)保管,確保此類情況不再發(fā)生。

  對于多功能活動中心工程變更未按規(guī)定的問題,由于實(shí)際情況緊急僅向領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行口頭匯報(bào)程序,未完善變更手續(xù),今后的工程變更將嚴(yán)格實(shí)行先辦好手續(xù)再進(jìn)行施工的程序,以確保管理有序。

  三、產(chǎn)生問題的原因

  審計(jì)中出現(xiàn)了各種問題,有的甚至是連續(xù)出現(xiàn)未改正的,對產(chǎn)生此類情況的原因,一方面由于村級財(cái)務(wù)管理規(guī)范程度不夠高,思想上不夠重視財(cái)務(wù)規(guī)定,沒有嚴(yán)格按照規(guī)章制度辦理;另一方面會計(jì)的專業(yè)思維不強(qiáng),理論與實(shí)際操作存在差距,貪圖賬務(wù)處理方便,存在報(bào)賬不細(xì)致的情況。

  四、工作建議

  健全財(cái)務(wù)制度,規(guī)范財(cái)務(wù)管理。根據(jù)上級規(guī)定,根據(jù)村一級實(shí)際情況,進(jìn)一步修改和完善好村級財(cái)務(wù)制度,并嚴(yán)格按照規(guī)章制度執(zhí)行處理賬務(wù)。

  加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn),提高業(yè)務(wù)技能。由于村級財(cái)務(wù)會計(jì)具有一定專業(yè)局限性,為了在今后的工作中提升質(zhì)量,增強(qiáng)對財(cái)經(jīng)法規(guī)的認(rèn)識,提高財(cái)務(wù)管理水平與賬務(wù)處理能力,希望多組織開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)。

  加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督管理。切實(shí)開展好民主理財(cái),使監(jiān)督委員會代表廣大民眾落實(shí)好對村級財(cái)務(wù)的監(jiān)督,保證合理開支,減輕村級財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān),對人民負(fù)責(zé)。

  對于審計(jì)出來的種種問題,我單位將嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)規(guī)定實(shí)行落實(shí)整改,在今后漫長的財(cái)務(wù)工作中逐步改善,不斷進(jìn)步,盡量做到村級財(cái)務(wù)管理合理、規(guī)范、有序。

財(cái)務(wù)自查整改報(bào)告12

  (一)認(rèn)真做好政策宣傳和學(xué)習(xí)組織工作

  近幾年來,我院工會以貫徹實(shí)施修改后的《工會法》為契機(jī),通過廣播、板報(bào)、專欄、校園網(wǎng)、會議培訓(xùn)等多種媒介和形式,積極向廣大會員群眾和教職工宣傳《工會法》和《實(shí)施辦法》,在學(xué)院掀起了學(xué)習(xí)《工會法》、貫徹《工會法》、落實(shí)《工會法》的普法高潮,

  工會財(cái)務(wù)自查報(bào)告。20xx年11月,院工會組織舉辦了學(xué)習(xí)貫徹中華全國總工會十五大精神、《中國工會章程》(修正案)、《中華人民共和國工會法》學(xué)習(xí)培訓(xùn)班,分管工會工作的學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)王德位同志和學(xué)院中層干部、院工會委員、分工會干部、教代會組長等共61人參加了學(xué)習(xí)培訓(xùn)班。培訓(xùn)會上,分管院領(lǐng)導(dǎo)王德位、院工會主席鄭良忠、院工會副主席劉潔等同志分別傳達(dá)了全總十五大精神,組織學(xué)習(xí)了《工會法》,宣講了《工會法》知識答題的相關(guān)內(nèi)容。培訓(xùn)班發(fā)放各種學(xué)習(xí)資料180余份,并當(dāng)場組織開展了《工會法》知識問卷答題。通過這些活動的開展,提高了學(xué)院黨政干部的法律意識,增強(qiáng)了工會干部的工作信心,提高了工作效率,讓職工深刻認(rèn)識和理解《工會法》的重大意義和法律條文,營造了良好的學(xué)法、護(hù)法、守法氛圍。

 。ǘ┘訌(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo),形成了良好的工會工作新格局

  學(xué)院黨政高度重視工會工作,認(rèn)真貫徹中共中央《關(guān)于加強(qiáng)和改進(jìn)黨對工會工作的領(lǐng)導(dǎo)的通知》精神,切實(shí)加強(qiáng)和改善對工會工作的領(lǐng)導(dǎo),注重工會領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè),定期召開會員代表大會對工會領(lǐng)導(dǎo)班子進(jìn)行換屆選舉,堅(jiān)持按照《工會法》和《工會章程》的規(guī)定,選配群眾基礎(chǔ)好,有一定工群眾工作經(jīng)驗(yàn)的同志擔(dān)任工會主席和副主席,指定政策業(yè)務(wù)水平較高的院級領(lǐng)導(dǎo)分管工會工作,定期召開會議聽取工會工作匯報(bào),研究工會工作的重大問題,按時足額撥付工會經(jīng)費(fèi)。堅(jiān)持把貫徹落實(shí)《工會法》和《實(shí)施辦法》的重點(diǎn)放在全力支持工會依法組織開展工作上。

 。ㄈ┩晟乒M織機(jī)構(gòu),加強(qiáng)組織建設(shè)

  目前我院的工會委員會和工會經(jīng)費(fèi)審查委員會是20xx年4月召開工會員代表大會選舉產(chǎn)生的'。院工會委員會設(shè)主席、副主席各1人,委員9人。經(jīng)費(fèi)審查委員會設(shè)主任1人,委員6人。院工會下設(shè)有組織與民主管理、宣傳教育、女教職工、生活福利、文藝體育等五個專業(yè)委員會,每個委員會設(shè)主任1名,委員4名。

  我院現(xiàn)有17個部門分工會,每個分工會設(shè)主席1名,委員1~2名。

  現(xiàn)在正在辦理工會法人資格變動登記手續(xù)。

  (四)強(qiáng)化維權(quán)機(jī)制的建設(shè),加大維權(quán)工作力度

  幾年來,學(xué)院工會始終堅(jiān)持以依法維權(quán),建立和諧勞動關(guān)系,維護(hù)校園和諧穩(wěn)定大局為己任,高度關(guān)注教職工的切身利益,切實(shí)維護(hù)教職工的合法權(quán)益,積極參與學(xué)院改革等涉及職工切身利益等重大事項(xiàng)的決策。相繼組織召開教職工代表大會或教職工代表團(tuán)組長聯(lián)席會議,討論和審議通過了學(xué)院人事分配制度改革方案、新校區(qū)建設(shè)方案、教職工崗位聘任方案等一系事關(guān)學(xué)院建設(shè)發(fā)展和教職工切身利益的重要規(guī)章制度。參與了教職工《聘用協(xié)議》、外聘員工管理辦法等制定等工作。積極參與勞動爭議和人事爭議調(diào)解,認(rèn)真調(diào)查處理勞動人事爭議糾紛,維護(hù)學(xué)院和教職工雙方的正當(dāng)權(quán)益和合法利益,為建立和諧穩(wěn)定的勞動關(guān)系,促進(jìn)校園和諧與穩(wěn)定做出了積極的貢獻(xiàn)。

 。ㄎ澹┞毠っ裰鞴芾砬闆r

  1、堅(jiān)持教職工代表大會制度,充分發(fā)揮職工民主決策、民主管理和民主監(jiān)督作用。

  院工會堅(jiān)持每年定期召開教代會例會報(bào)告學(xué)院行政工作及財(cái)務(wù)收支情況,重大問題及時召開教代會討論通過。20xx年3月18日,我院召開了第二屆二次教代會,黨委書記、院長呂光軍代表學(xué)院行政作了《20xx—20xx學(xué)院行政工作報(bào)告》。副院級調(diào)研員、計(jì)財(cái)處長魏春霖受呂光軍同志的委托,向大會提交了《關(guān)于學(xué)院二○○八年財(cái)務(wù)收支計(jì)劃執(zhí)行情況和二○○九年財(cái)務(wù)預(yù)算草案》的書面報(bào)告,副院長王德位同志作了《成都航院第二屆二次教代會提案征集與審查情況報(bào)告》。

  2、堅(jiān)持校務(wù)公開制度,推進(jìn)民主管理進(jìn)程

  我院自20xx年起建立了校務(wù)公開制度。成立了由黨委書記、院長任組長,黨委副書記兼紀(jì)委書記、院工會主席任副組長,組、宣、辦、紀(jì)檢監(jiān)察及教學(xué)等相關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)為成員的校務(wù)公開領(lǐng)導(dǎo)小組,設(shè)立了由院工會、教學(xué)、后勤、機(jī)關(guān)等方面人員組成的校務(wù)公開領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室(日常工作由院工會主持)。制定下發(fā)了《關(guān)于推行校務(wù)公開,進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)院民主監(jiān)督和民主管理工作的實(shí)施意見》(院委發(fā)[20xx]11號)、《成都航空職業(yè)技術(shù)學(xué)院校務(wù)公開實(shí)施辦法》,對校務(wù)公開的內(nèi)容、程序、時間、形式等做出了明確的規(guī)定。先后建立健全了民主議事、民主評議和測評領(lǐng)導(dǎo)干部、基建項(xiàng)目招投標(biāo)以及涉及學(xué)院建設(shè)發(fā)展等重要情況及時向教職工代表和工會干部以及離退休老同志通報(bào)并征求意見等重要制度。成立了物資采購領(lǐng)導(dǎo)小組,設(shè)立了校務(wù)公開欄和校務(wù)公開建議箱,建立了校務(wù)公開監(jiān)督檢查制度。按照“一性、兩化、三延伸”的要求,全院二十多個系、處級單位普遍建立了內(nèi)部事務(wù)公開制度。20xx年全院公開各類事項(xiàng)(包括二級單位內(nèi)部事項(xiàng))總計(jì)87件。

  3、堅(jiān)持民主評議干部制度

  合年度工作考核,每年年底院工會和組織人事部都要分層次組織召開教職工代表、工會干部等職工參加的領(lǐng)導(dǎo)干部年度工作考核測評會對學(xué)院和中層干部一年的工作進(jìn)行考核測評。所有中層及以上領(lǐng)導(dǎo)干部都要在會上進(jìn)行述職,向教職工代表、工會干部報(bào)告一年來取得的工作成績、存在的問題和廉潔從政的情況,接受教職工代表的民主測評。

 。┕(jīng)費(fèi)及財(cái)產(chǎn)管理情況

  我院自組建工會組織以來,工會經(jīng)費(fèi)一直是獨(dú)立開戶、獨(dú)立管理,接受工會經(jīng)費(fèi)審查委員會和學(xué)院紀(jì)檢監(jiān)察室的審查和監(jiān)督。20xx年工會總支出元,總收入元,會費(fèi)收入元,行政撥款元,行政補(bǔ)貼元,上解元。

 。ㄆ撸╆P(guān)心職工工作生活和學(xué)習(xí),堅(jiān)持實(shí)施送溫暖工程

  學(xué)院各級工會組織自覺承擔(dān)起“第一知情人、第一報(bào)告人、第一幫助人”的職責(zé),堅(jiān)持組織開展形式多樣的“送溫暖”活動:凡遇教職工生病住院、婚喪嫁娶、女職工生育,學(xué)院和各級工會都要組織探視慰問。每年元旦春節(jié)期間都要組織開展“送溫暖”活動,給困難、生病職工、孤寡老人送去慰問金。學(xué)院還為教職工辦理了醫(yī)療互助保險(xiǎn),為女職工購買了安康保險(xiǎn)。為了進(jìn)一步加大對困難職工的幫扶力度,我院于20xx年3月下發(fā)了《關(guān)于印發(fā)<成都航院教職工幫困基金實(shí)施辦法>的通知》(成航委發(fā)[20xx]9號文件),把關(guān)心職工生活、為職工排憂解難工作落到實(shí)處。

 。ò耍╅_展豐富多彩的校園文化活動,增強(qiáng)學(xué)院對職工的凝聚力

  長期以來,學(xué)院各級工會堅(jiān)持組織開展形式多樣、豐富多彩的業(yè)余文化活動和競賽評比活動,活躍校園文化生活,激勵和引領(lǐng)教職工為學(xué)院建設(shè)奉獻(xiàn)力量。近年來,先后組織舉辦了教職工登山比賽、職工籃球賽、迎新趣味運(yùn)動會、慶祝改革開放30周年系列活動、教學(xué)技能競賽、“優(yōu)質(zhì)服務(wù)月”、評選優(yōu)秀教師、教學(xué)名師等一系列活動。通過這些活動,進(jìn)一步激發(fā)了教職工的工作熱情,促進(jìn)了《工會法》在我院的貫徹和落實(shí)。近幾年我院的建設(shè)發(fā)展取得顯著成績,20xx年我院被教育部、財(cái)政部確定為全國首批“國家示范性高職院校建設(shè)計(jì)劃”建設(shè)單位,是全國職業(yè)技術(shù)教育先進(jìn)單位、四川省省級文明單位、教育部高職高專院校長培訓(xùn)基地、四川省職教師資培訓(xùn)基地,專業(yè)建設(shè)、課程改革、師資建設(shè)、實(shí)訓(xùn)基地建設(shè)等方面一直處于同行前列。

  二、存在的主要問題

  一是對《工會法》的認(rèn)識還不到位。由于宣傳不夠廣泛和深入,少數(shù)教職工和個別領(lǐng)導(dǎo)干部對《工會法》頒布實(shí)行的重大意義、對工會組織在協(xié)調(diào)勞動關(guān)系、保障教職工權(quán)益、維護(hù)校園穩(wěn)定方面的不可替代的地位和作用還缺乏足夠的認(rèn)識,教職工對學(xué)院重大問題的參與權(quán)、知情權(quán)、監(jiān)督權(quán)、決定權(quán)等民主權(quán)利落實(shí)得還不夠到位。

  二是工會組織建設(shè)方面還存在一定的差距,工會各專業(yè)委員會的作用有待進(jìn)一步發(fā)揮,外聘人員的入會問題有待進(jìn)一步研究解決。

  三是隨著新形勢發(fā)展,工會干部素質(zhì)有待進(jìn)一步提高。

  三、改進(jìn)措施

  一是要采取多種形式,充分發(fā)揮好宣傳媒體的作用,重點(diǎn)做好黨政領(lǐng)導(dǎo)與職工的宣傳教育工作,加強(qiáng)他們對貫徹實(shí)施《工會法》的重要性、工會的性質(zhì)、地位和作用的認(rèn)識,強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)的民主法制的觀念。提高教職工的思想政治素質(zhì)、引導(dǎo)廣大職工依法維權(quán)和發(fā)揮當(dāng)家作主的主人翁精神。

  二是充分發(fā)揮工會各專業(yè)委員會的作用,進(jìn)一步提高工會干部的綜合素質(zhì)。要加強(qiáng)工會干部培訓(xùn)工作,做到重點(diǎn)工作和培訓(xùn)內(nèi)容緊密合。特別注重對工會干部開展工會法、勞動法等相關(guān)法律知識的培訓(xùn),使他們能正確運(yùn)用法律武器,依法開展工會工作,切實(shí)保護(hù)自身和廣大職工的合法權(quán)益。

財(cái)務(wù)自查整改報(bào)告13

  根據(jù)市教育局開學(xué)工作檢查情況通報(bào),我校食堂食品留樣環(huán)節(jié)還存在問題,本著對學(xué)生高度負(fù)責(zé)的態(tài)度,按照上級要求對食堂衛(wèi)生工作展開了全面、認(rèn)真的自檢自查和整改,現(xiàn)將整改情況報(bào)告如下:

  一、成立領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu),強(qiáng)化責(zé)任意識。

  為了加強(qiáng)對師生集體用餐、食品衛(wèi)生的安全管理,確保師生身體健康,進(jìn)一步加強(qiáng)管理意識、提高管理水平、明確管理責(zé)任。學(xué)校成立了以校長為組長的食品衛(wèi)生安全領(lǐng)導(dǎo)小組,實(shí)行分工負(fù)責(zé),層層落實(shí)。領(lǐng)導(dǎo)小組分定期和不定期相結(jié)合的方式對學(xué)校食堂食品衛(wèi)生安全進(jìn)行檢查,發(fā)現(xiàn)問題及時整改。

  學(xué)校專門召開食堂衛(wèi)生工作會議,明確職責(zé)和具體分工,針對各項(xiàng)具體安全工作制定計(jì)劃明確責(zé)任。同時召開學(xué)校教職工、后勤人員會議,學(xué)習(xí)上級文件,要求學(xué)校后勤人員提高食堂衛(wèi)生工作意識,增強(qiáng)食堂衛(wèi)生常識,切實(shí)認(rèn)識到學(xué)校安全衛(wèi)生工作的`重要性。

  二、加大宣傳教育力度,增強(qiáng)學(xué)生的食品衛(wèi)生、安全意識。

  學(xué)校通過課堂教育、板報(bào)、視頻講座等多種形式加大教育力度,告誡學(xué)生不吃霉變食品,不買三無產(chǎn)品,不喝生水冷水,教育學(xué)生增強(qiáng)自我防護(hù)意識。利用校園廣播、黑板報(bào)、專題講座,開展健康和食品安全知識的宣傳,倡導(dǎo)學(xué)生養(yǎng)成良好的衛(wèi)生生活習(xí)慣。

  同時,也使食堂的工作人員自覺按照《食品衛(wèi)生法》進(jìn)行操作營業(yè)。

  三、健全衛(wèi)生、食品管理制度

  簽訂了《赤壁鎮(zhèn)小學(xué)食品衛(wèi)生安全工作責(zé)任狀》,落實(shí)衛(wèi)生管理制度及責(zé)任追究制度,責(zé)任到人,做到了層層分管,人人有責(zé)。

  四、把好四個關(guān),杜絕食物衛(wèi)生安全事故的發(fā)生。

 。1)、把好采購、加工關(guān):采購時實(shí)行索票索證制度,認(rèn)真做好驗(yàn)收工作;

  加工做到燒熟煮透,特別是及時做好食品留樣工作,做到了:

  1、學(xué)校食堂為師生提供的每餐、每樣食品都必需由專人負(fù)責(zé)留樣。

  2、學(xué)校每餐、每樣食品必須按要求超過IOOg,分別盛放在己消毒的餐具中。部分食品還要帶些湯汁。

  3、留樣食品取樣后,必須立即放入完好的食品罩內(nèi),以免被污染。

  4、等留樣食品冷卻后,用保鮮膜密封好(或加蓋),并在外面標(biāo)明留樣時間、品名、留樣人。

  5、食品留樣在密封好、貼好標(biāo)簽后,必須立即存入專用留樣冰箱內(nèi)。

  6、用于留樣的容器必須滿足消毒、無菌要求。

  7、每餐必須作好留樣記錄:留樣時間、食品名稱、留樣人,便于日后備查。

  8、留樣食品必須保留48小時,時間超過后方可倒掉。

  9、留樣冰箱為專用設(shè)備,留樣冰箱內(nèi)嚴(yán)禁存放與留樣食品無關(guān)的其它食品。保證從原料(成品)的采購、簽證、驗(yàn)收、保管、加工等各環(huán)節(jié)嚴(yán)格按章操作,消除衛(wèi)生安全隱患,杜絕一切事故發(fā)生。

 。2)、把好“消毒”關(guān)。本學(xué)期將餐廳的2臺大容量消毒柜進(jìn)行了更換,幼兒園

  5個班均配了新的消毒柜,每天按時對所有的餐具、用具進(jìn)行清洗,浸泡消毒和高溫消毒。

 。3)、把好“個人衛(wèi)生”關(guān)。三月份學(xué)校組織對從業(yè)人員進(jìn)行了健康檢

  查和食品衛(wèi)生培訓(xùn),工作人員進(jìn)入食堂必須穿工作服。

 。4)、杜絕非工作人員進(jìn)入儲藏室和操作間。

  五、切實(shí)做好督餐工作,做到每餐有值周教師,每班有督餐教師。

  與此同時,學(xué)校還舉一反三,強(qiáng)化學(xué)校安全工作管理,努力打造平安和諧校園,主要作法:

  1、維修更換監(jiān)控設(shè)施,保證校園重點(diǎn)部位全天候電子監(jiān)控。

  2、簽訂并落實(shí)班主任班級安全責(zé)任狀、值周教師責(zé)任狀、路隊(duì)護(hù)送教師責(zé)任狀、任課教師課堂責(zé)任狀和相關(guān)工作制度,實(shí)行班主任包班、任課教師包課堂、值周教師包周、路隊(duì)護(hù)送教師包隊(duì)的責(zé)任包保體系,做到了校園每一時段、每個區(qū)域都有教師在監(jiān)管學(xué)生的安全。

  3、加強(qiáng)了對家長租用的接送學(xué)生車輛的管理.,查驗(yàn)相關(guān)證照和車輛保險(xiǎn)手續(xù),組織司機(jī)召開了安全教育會,簽訂了安全責(zé)任書。

  我們深知學(xué)校教育無小事,安全責(zé)任大于天,在以后的工作中,我們要在思想認(rèn)識上牢固樹立對生命強(qiáng)烈的敬畏感、對人民高度的責(zé)任感,切切實(shí)實(shí)抓好學(xué)校安全工作,確保師生平安,社會穩(wěn)定。

財(cái)務(wù)自查整改報(bào)告14

  在衛(wèi)生局召開了院長會議,會后院領(lǐng)導(dǎo)對我院的財(cái)務(wù)管理情況非常重視。結(jié)合衛(wèi)生局對鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院財(cái)務(wù)專向治理的'工作要求,對我院財(cái)務(wù)狀態(tài)進(jìn)行了自查,現(xiàn)將我院自查情況報(bào)告以下:

  1、財(cái)務(wù)管理情況執(zhí)行收支兩條線制度。防保站、一體化收進(jìn)納進(jìn)衛(wèi)生院總賬,不存在賬外賬資金或小金庫。關(guān)于坐收、坐支我院存在此現(xiàn)象。

  2、我院不存在挪用衛(wèi)生室建設(shè)款、農(nóng)村孕產(chǎn)婦補(bǔ)助款、衛(wèi)生室農(nóng)合款及縣外轉(zhuǎn)診報(bào)銷款。公共衛(wèi)生經(jīng)用度于對公共衛(wèi)生服務(wù)職員工資及公共衛(wèi)生裝備及辦公用品購置。

  3、備用金使用:由于我院建設(shè)公共衛(wèi)生用房,建筑用款沒有進(jìn)賬,故備用金沒有日清月結(jié)。

  4、藥品的購進(jìn)管理做到來往賬目清楚,定期盤存藥品,藥品賬目符合。

  5、國定資產(chǎn)賬目符合,購置裝備先申請后進(jìn)賬,再進(jìn)固定資產(chǎn)賬。

  6、負(fù)責(zé)情況:由于拉動內(nèi)需我院需配套資金,存在自行貸款現(xiàn)象。關(guān)于集資和合作經(jīng)營近兩年內(nèi)不存在此現(xiàn)象。

  7、不存在隱形負(fù)債情況。

  8、工資發(fā)放:20xx年工資全部兌現(xiàn)。

  9、支出情況:有的月份存在超支情況。

  整改措施:對以上情況我院要做的

  1、杜盡坐收、坐支行為,不從收款室支出任何單據(jù),對支出的單據(jù)財(cái)務(wù)職員拒收。

  2、及時把建房支出進(jìn)賬,沖減備用金做到日清月結(jié)。

  3、自行貸款要申報(bào),并說明理由,如局黨組不批,不自行貸款。

  4、盡一切努力先發(fā)放職工工資,不拖欠工資。

財(cái)務(wù)自查整改報(bào)告15

 一、工會財(cái)務(wù)管理中呈現(xiàn)的問題

  我市工會所轄13個區(qū)縣和3個開發(fā)區(qū)工會,近年來,各區(qū)、縣工會在加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理工作方面進(jìn)行了一些有益的探究,取得了確定成效,但也存在一些問題,主要表現(xiàn)在:區(qū)、縣財(cái)政劃撥工會經(jīng)費(fèi)尚未全部到位;部分區(qū)、縣工會財(cái)務(wù)預(yù)算管理粗放、預(yù)算約不強(qiáng)、配套制度還不完善;鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、社區(qū)及新建企業(yè)工會會計(jì)基礎(chǔ)工作薄弱等。這些問題與市場經(jīng)濟(jì)形勢下工會工作的進(jìn)展不相適應(yīng),其弊端日漸凸顯,亟待改善和加強(qiáng)。

  (一)財(cái)政劃撥工會經(jīng)費(fèi)不到位

  目前在我市十三個區(qū)、縣工會中,城三區(qū)及雁塔區(qū)工會財(cái)政劃撥工會經(jīng)費(fèi)相對解決得較好,其他區(qū)、縣或只解決區(qū)、縣工會機(jī)關(guān)人員的工會經(jīng)費(fèi)或定額劃撥經(jīng)費(fèi),與足額劃撥相差甚遠(yuǎn),臨潼區(qū)及3個開發(fā)區(qū)至今尚未解決。

  (二)稅務(wù)代收的掩蓋面不夠廣

  稅務(wù)代收工會經(jīng)費(fèi)后,各區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會的建會率及工會經(jīng)費(fèi)收繳率與以往相比有了大幅度提高,但照舊存在經(jīng)費(fèi)收繳空白點(diǎn)。據(jù)調(diào)查顯示,碑林區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有4000多家,而繳經(jīng)費(fèi)的只有1600多家,不到40%;雁塔區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有多家,而繳經(jīng)費(fèi)的單位只有600多家,也只達(dá)到30%。

  (三)財(cái)務(wù)管理制度尚不完善,經(jīng)費(fèi)支出任憑性較大

  有的區(qū)、縣多年來沒有制訂相關(guān)的財(cái)務(wù)制度,有的區(qū)、縣財(cái)務(wù)制度制訂的不全面、財(cái)務(wù)報(bào)銷及審批制度不明確,尤其缺少預(yù)決算管理制度,直接導(dǎo)致了經(jīng)費(fèi)支出任憑性大。決算狀況表明,有的區(qū)、縣工會行政費(fèi)、工會業(yè)務(wù)費(fèi)超支達(dá)200%,有的經(jīng)費(fèi)支出不足預(yù)算的5%。有的.開發(fā)區(qū)工會會計(jì)、出納一人擔(dān)當(dāng),不符合會計(jì)核算規(guī)定,財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱。

  (四)財(cái)務(wù)審批報(bào)銷制度不夠規(guī)范

  有的區(qū)、縣審批報(bào)銷程序中沒有會計(jì)人員審核,經(jīng)辦人直接讓領(lǐng)導(dǎo)簽字報(bào)銷,待會計(jì)人員作賬時發(fā)覺問題,為時已晚。還有一些財(cái)務(wù)人員審核把關(guān)不嚴(yán),存在白條報(bào)賬及無效票據(jù)報(bào)賬的現(xiàn)象。有的未嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定,支出時超限額使用現(xiàn)金,發(fā)放物品未附發(fā)放明細(xì)單。

  (五)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會財(cái)務(wù)工作薄弱

  我市區(qū)、縣工會有181個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會,單獨(dú)建立工會賬戶的單位很少,總體上不足10%,工會獨(dú)立管理經(jīng)費(fèi)的要求落實(shí)得不好。地稅代收后,工會組織迅猛進(jìn)展,但也存在集中建會、突擊建會的狀況。有的區(qū)、縣工會審批工會組織不規(guī)范,2-3人就成立單獨(dú)的工會委員會,有的將49個單位組成一個聯(lián)合會,這些單位既不在一個地域,也無共同的行業(yè)特點(diǎn),工會組織難以單獨(dú)建立銀行賬戶,也難以對工會財(cái)務(wù)進(jìn)行有效的管理和監(jiān)督。

  (六)人員素養(yǎng)不高,會計(jì)基礎(chǔ)工作薄弱

  有些區(qū)、縣工會財(cái)務(wù)人員不具備相應(yīng)專業(yè)學(xué)識,業(yè)務(wù)水平低,人員變動頻繁,同時又身兼多職。加之有的財(cái)務(wù)人員責(zé)任意識不強(qiáng),存在會計(jì)核算不準(zhǔn)時、科目使用不精確、憑證裝訂不規(guī)范等現(xiàn)象。有的單位未制訂票據(jù)的管理、使用制度。收經(jīng)費(fèi)時每人一本收據(jù),開出的收據(jù)無人監(jiān)督和管理,有的長達(dá)數(shù)年票據(jù)和錢無法收回,同時還存在提前開收據(jù)和票據(jù)丟失的現(xiàn)象。縣級文化宮的財(cái)務(wù)人員很少參與業(yè)務(wù)培訓(xùn),無法適應(yīng)財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)展的必要。

  二、緣由及分析

  (一)財(cái)政劃撥工會經(jīng)費(fèi)的問題

  地稅代收后,各單位的經(jīng)費(fèi)收入主要分為三大塊,即地稅代收經(jīng)費(fèi)、財(cái)政劃撥經(jīng)費(fèi)及自收經(jīng)費(fèi)。在財(cái)政劃撥工會經(jīng)費(fèi)問題上,各區(qū)、縣工會都不同程度地做了一些工作,但由于區(qū)、縣財(cái)政比較困難,加之我們的協(xié)調(diào)交流工作也不到位,導(dǎo)致財(cái)政劃撥的工會經(jīng)費(fèi)不能全部到位。

  (二)工會經(jīng)費(fèi)收繳率不高的問題

  區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會認(rèn)為地稅代收后經(jīng)費(fèi)已經(jīng)比原來多了,夠花就行,認(rèn)為稅務(wù)局代收多少就收多少,收不上來也沒有方法,催繳經(jīng)費(fèi)工作不到位。有些單位趁著稅務(wù)局抓的不嚴(yán),工會經(jīng)費(fèi)想交多少就交多少,有些單位甚至不向稅務(wù)部門申報(bào)繳納工會經(jīng)費(fèi)。地稅代收工會經(jīng)費(fèi)的信息化、網(wǎng)絡(luò)化工作未步入正軌,財(cái)務(wù)人員每次對代收信息進(jìn)行手工分類及匯總,這樣就很難準(zhǔn)時把握應(yīng)繳未繳及未足額繳納單位的信息,工作效率不高。

  (三)財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱的問題

  一是多年來對如何管好、用好工會經(jīng)費(fèi)重視不夠,沒有制定相應(yīng)的制度來確保工會經(jīng)費(fèi)的合理、有效使用;

  二是縣級工會財(cái)務(wù)人員大多缺乏專業(yè)學(xué)識,加之培訓(xùn)工作未能跟上,因此,縣、區(qū)工會財(cái)務(wù)工作不能適應(yīng)形勢進(jìn)展的要求。

  (四)鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道一級工會財(cái)務(wù)管理問題

  我市鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會工作范圍廣,肩負(fù)的任務(wù)重,人員編制少,非公企業(yè)多問題多。如工會經(jīng)費(fèi)開支由行政領(lǐng)導(dǎo)審批,工會經(jīng)費(fèi)無法正常保證,只能依靠區(qū)縣工會的補(bǔ)助等,管理起來困難很大。

  三、對策及建議

  (一)實(shí)行有效措施,提高代收經(jīng)費(fèi)收繳率及財(cái)政劃撥工會經(jīng)費(fèi)到位率

  各區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會要克服地稅一代收就萬事大吉的思想,充分發(fā)揮收繳經(jīng)費(fèi)的積極作用,準(zhǔn)時把握基層單位的職工人數(shù)、工資總額狀況。針對代收經(jīng)費(fèi)過程中存在的問題,實(shí)行與稅務(wù)局聯(lián)合下發(fā)催撥通知或與稽查局聯(lián)合檢查的方式,督促基層單位足額繳納工會經(jīng)費(fèi),逐步削減收繳經(jīng)費(fèi)的盲區(qū)。要實(shí)行有效措施,加大財(cái)政劃撥工會經(jīng)費(fèi)工作力度,在調(diào)查研究,摸清底數(shù)的基礎(chǔ)上,向同級黨委和政府匯報(bào),與同級財(cái)政部門進(jìn)行協(xié)調(diào),切實(shí)將財(cái)政統(tǒng)發(fā)工資的行政事業(yè)單位的工會經(jīng)費(fèi)納入財(cái)政預(yù)算,力爭全面實(shí)現(xiàn)行政事業(yè)單位計(jì)撥工會經(jīng)費(fèi)由財(cái)政統(tǒng)一劃撥。

  (二)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),為財(cái)務(wù)人員履行職責(zé)創(chuàng)新條件

  各單位領(lǐng)導(dǎo)要切實(shí)加強(qiáng)對財(cái)務(wù)工作的領(lǐng)導(dǎo),認(rèn)真研究解決經(jīng)費(fèi)收繳、財(cái)務(wù)管理、資金使用中的重點(diǎn)和難點(diǎn)問題;要對存在的問題,逐一檢查,查找差距,分析緣由,制定措施,限期整改;要充分調(diào)動財(cái)務(wù)人員的積極性和創(chuàng)新性,為財(cái)務(wù)人員依法按章履行職責(zé)創(chuàng)新條件。

  (三)強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理,建立健全工會各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度

  制度重在管理,管理重在規(guī)范。市總工會財(cái)務(wù)部已針對檢查中存在的問題,制定了一系列強(qiáng)化區(qū)、縣工會財(cái)務(wù)管理的工作制度。要求各單位逐步聯(lián)系實(shí)際建立和完善內(nèi)部把握制度,建立健全符合當(dāng)前工會財(cái)務(wù)工作實(shí)際的相關(guān)制度,做到用制度管人、用制度管事、用制度管財(cái)。

  四、加強(qiáng)檢查指導(dǎo),提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會財(cái)務(wù)管理工作水平

  建議進(jìn)一步加強(qiáng)對鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會財(cái)務(wù)工作的檢查指導(dǎo),依據(jù)基層單位的實(shí)際狀況,25人以上的單位可單獨(dú)建立銀行賬戶,對這些單位進(jìn)行規(guī)范管理。25人以下的單位及聯(lián)合會可由行政代管,但必需保證工會經(jīng)費(fèi)的足額計(jì)提及獨(dú)立使用。充分發(fā)揮鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會的承上啟下的作用,在縣級、鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)工會、基層工會開展以非公企業(yè)工會為重點(diǎn),收好、管好、用好工會經(jīng)費(fèi)為主要內(nèi)容的財(cái)務(wù)規(guī)范化建設(shè)達(dá)標(biāo)活動,一級抓一級,一級幫一級,一級促一級,層層落實(shí),促使工會財(cái)務(wù)管理水平上臺階。

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