醫(yī)院開辦費(fèi)事前績效評價報告范文（通用5篇）
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醫(yī)院開辦費(fèi)事前績效評價報告1
一、項目基本情況
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2019年我市根據(jù)公立醫(yī)院服務(wù)人口、醫(yī)療服務(wù)量（門診人數(shù)和住院人數(shù)）、醫(yī)改績效和2019年醫(yī)改重點工作進(jìn)展情況，統(tǒng)籌中央、省、市公立醫(yī)院綜合改革補(bǔ)助資金，進(jìn)行安排。其中中央、省共投入公立醫(yī)院綜合改革補(bǔ)助資金3010.57萬元（其中，中央補(bǔ)助資金2229.54萬元，省補(bǔ)助資金781.03萬元）。
（二）項目績效目標(biāo)
1.項目績效總目標(biāo)
到2020年，符合市情的基本醫(yī)療衛(wèi)生制度和醫(yī)藥衛(wèi)生服務(wù)管理新機(jī)制全面運(yùn)行，系統(tǒng)化醫(yī)療保障體系、多元化城鄉(xiāng)醫(yī)療服務(wù)體系、均等化公共衛(wèi)生服務(wù)體系、規(guī)范化藥品供應(yīng)保障體系、法制化醫(yī)療衛(wèi)生監(jiān)管體系全面建立。
2.項目績效階段性目標(biāo)
推動“三醫(yī)”聯(lián)動，著力抓好分級診療、現(xiàn)代醫(yī)院管理、全民醫(yī)保、藥品供應(yīng)保障、綜合監(jiān)管等5項制度建設(shè)，統(tǒng)籌推進(jìn)相關(guān)領(lǐng)域改革，進(jìn)一步增強(qiáng)醫(yī)改的整體性、系統(tǒng)性和協(xié)同性，努力推動醫(yī)改向縱深發(fā)展。
二、績效評價工作情況
�。ㄒ唬┛冃гu價目的
通過績效評價，核實2019年度公立醫(yī)院綜合改革補(bǔ)助資金使用情況及取得的效果，總結(jié)資金管理的經(jīng)驗，發(fā)現(xiàn)資金管理中存在的問題，為提高補(bǔ)助資金的使用效益，加強(qiáng)財政支出的規(guī)范化管理，健全和完善支出項目和資金使用管理辦法，完善預(yù)算編制、加強(qiáng)績效目標(biāo)管理和績效考核工作提供重要的參考依據(jù)，以及提出相關(guān)的建議和應(yīng)采取的措施等。
（二）績效評價工作情況
1.專人負(fù)責(zé)績效評價工作
為做好2019年度公立醫(yī)院綜合改革補(bǔ)助資金績效自評工作，體制改革科明確專人具體負(fù)責(zé)實施績效評價工作，并提交最終績效評價報告。
2.專業(yè)項目自評
各涉改公立醫(yī)院按照國家衛(wèi)生健康委體改司的統(tǒng)一部署，對照《公立醫(yī)院綜合改革績效評價指標(biāo)表》，開展績效自評，自評結(jié)果報送市衛(wèi)生健康委體制改革科匯總復(fù)核。
3.形成績效評價報告
市衛(wèi)生健康委體制改革科通過對各涉改醫(yī)院提交的材料查證復(fù)核,結(jié)合2019年度公立醫(yī)院綜合改革效果預(yù)評考核情況進(jìn)行綜合分析，最終形成績效評價報告。
三、綜合評價情況及評價結(jié)論
按照項目相關(guān)的管理制度，強(qiáng)化對涉改公立醫(yī)院業(yè)務(wù)、技術(shù)及財務(wù)管理等措施，保證了2019年度公立醫(yī)院綜合改革各項工作的順利推進(jìn)。2019年度涉改醫(yī)院運(yùn)行平穩(wěn)。2019年1-12月，全市41家涉改公立醫(yī)院醫(yī)療收入492890.43萬元，較2018年同期增長11.61%；醫(yī)占比32.24%，藥占比26.59%，每百元醫(yī)療收入衛(wèi)生材料消耗22.65元。取得了良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。
四、項目主要績效情況分析
2019年，根據(jù)各區(qū)縣（市）衛(wèi)生健康行政部門和各涉改公立醫(yī)院上報情況，基本完成了2019年度的預(yù)期任務(wù)，并取得了較好的成效：
（一）醫(yī)聯(lián)體建設(shè)全面推開。全市已建立各種形式的醫(yī)聯(lián)體23個，其中市級醫(yī)聯(lián)體（含市域醫(yī)聯(lián)體、�？坡�(lián)盟）6個，縣域醫(yī)共體13個，遠(yuǎn)程醫(yī)療協(xié)作網(wǎng)4個。
�。ǘ┕⑨t(yī)院薪酬制度改革試點工作。成立了益陽市公立醫(yī)院薪酬制度改革試點小組，益陽市人民政府辦公室發(fā)布了《益陽市公立醫(yī)院薪酬制度改革試點工作實施辦法》（益政辦函【2018】5號），明確益陽市第四人民醫(yī)院為市級試點醫(yī)院，啟動我市公立醫(yī)院薪酬制度改革試點工作。目前，益陽市第四人民醫(yī)院正式出臺了試點操作辦法，完善了公立醫(yī)院內(nèi)部分配辦法，統(tǒng)籌考慮編制內(nèi)外人員薪酬待遇，推進(jìn)編內(nèi)編外人員同崗?fù)觥?/p>
�。ㄈ┥罨t(yī)保支付方式改革穩(wěn)步推進(jìn)。一是按病種付費(fèi)已在全市全面推開。二是基本醫(yī)療保障制度不斷完善。發(fā)布《益陽市城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險普通門診統(tǒng)籌管理實施細(xì)則》，進(jìn)一步完善了我市城鄉(xiāng)居民特殊門診政策。
�。ㄋ模┕⑨t(yī)院醫(yī)療服務(wù)能力明顯提升。2019年，益陽市婦幼保健院、益陽市第四人民醫(yī)院、益陽市第五人民醫(yī)院、益陽市人民醫(yī)院、桃江縣人民醫(yī)院已相繼通過湖南省衛(wèi)生健康委組織的評審升格為三級醫(yī)院，全市三級公立醫(yī)院增加至7家；湖南省衛(wèi)生健康委、中醫(yī)藥管理局分別批準(zhǔn)同意安化縣人民醫(yī)院、桃江縣中醫(yī)院設(shè)置為三級醫(yī)院。
�。ㄎ澹┧幤饭⿷�(yīng)保障制度不斷完善。短缺藥品監(jiān)測點增設(shè)至14個。將短缺藥品的監(jiān)控、公立醫(yī)院配備使用基本藥物納入了醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革綜合考核，推進(jìn)基本藥物配備使用。2019年1－11月區(qū)縣（市）公立醫(yī)院采購基藥金額占總藥品采購金額的比例為38.31%。公立醫(yī)院嚴(yán)格執(zhí)行國家藥品集中采購政策，全部實施藥品采購“兩票制”，全部在湖南省醫(yī)藥集中采購平臺采購中標(biāo)藥品。2019年12月25日起，全面取消轄區(qū)內(nèi)公立醫(yī)院醫(yī)用耗材加成，并按要求調(diào)整醫(yī)療服務(wù)價格。
�。┚C合監(jiān)管力度加大。2019年1－12月，加大醫(yī)療保障欺詐騙保和衛(wèi)生違法行為的打擊力度，移送司法機(jī)關(guān)3家，追回基金475.17萬元；打破“服務(wù)協(xié)議”終身制，解除服務(wù)協(xié)議醫(yī)療機(jī)構(gòu)4家；推進(jìn)醫(yī)保智能審核系統(tǒng)，啟動人臉身份識別和遠(yuǎn)程查房信息系統(tǒng)，系統(tǒng)共形成違規(guī)信息45159條，核扣違規(guī)費(fèi)用41.86萬元。2019年市食藥監(jiān)稽查支隊打擊藥品違法違規(guī)行為立案2起，移送公安機(jī)關(guān)1起，聯(lián)合公安機(jī)關(guān)查辦案件2起，移送人民法院強(qiáng)制執(zhí)行1起，撤銷《醫(yī)療器械經(jīng)營許可》3張，罰沒8.49萬元。組織對各區(qū)縣深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革工作進(jìn)展情況和41家涉改公立醫(yī)院綜合改革進(jìn)展情況開展了專項督查，加大了醫(yī)療衛(wèi)生行業(yè)監(jiān)督執(zhí)法力度，嚴(yán)肅查處開大處方、收受藥品回扣、擠占挪用、違規(guī)收費(fèi)等違法違紀(jì)行為。
五、存在的問題
�。ㄒ唬﹤�別地方資金到位不及時。項目資金到位不及時，一定程度上影響了項目的實施，降低了財政資金的使用效益。
�。ǘ┱咝麄髁Χ扔写M(jìn)一步加強(qiáng)。在利用傳統(tǒng)宣傳手段的同時，充分利用微博、微信等新媒體、新平臺，建立組織單位信息發(fā)布平臺等，從而多途徑、多形式地開展公立醫(yī)院綜合改革政策的宣傳活動。
六、后續(xù)工作計劃
�。ㄒ唬┘訌�(qiáng)審核，提高效率，優(yōu)化中間環(huán)節(jié)，提高專項資金工作效能。
�。ǘ┻M(jìn)一步健全管理制度、優(yōu)化工作流程，提高服務(wù)質(zhì)量和管理水平，完善資金專項績效管理。
�。ㄈ┘訌�(qiáng)監(jiān)督檢查，強(qiáng)化對資金下達(dá)、到位的考核力度，啟用誰耽誤、誰負(fù)責(zé)的問責(zé)機(jī)制，確保項目資金及時到位。
醫(yī)院開辦費(fèi)事前績效評價報告2
一、項目基本情況
根據(jù)退役軍人管理服務(wù)工作職責(zé)，做好全市退役軍人的思想政治、權(quán)益維護(hù)、安置優(yōu)撫、就業(yè)創(chuàng)業(yè)、服務(wù)管理、褒揚(yáng)紀(jì)念、解難幫困等各項工作，為保山社會穩(wěn)定做好服務(wù)保障。2019年4月保山市退役軍人事務(wù)局開設(shè)基本賬戶，市財政下達(dá)開辦費(fèi)用于單位正常運(yùn)行。2019年，市財政一般公共預(yù)算資金安排項目經(jīng)費(fèi)300000.00元。
二、項目績效自評工作開展情況
保山市退役軍人事務(wù)局成立是為做好全市退役軍人的思想政治、權(quán)益維護(hù)、安置優(yōu)撫、就業(yè)創(chuàng)業(yè)、服務(wù)管理、褒揚(yáng)紀(jì)念、解難幫困等各項工作。我局對2019年度項目運(yùn)行情況進(jìn)行了全面的梳理，就經(jīng)費(fèi)的預(yù)算、執(zhí)行以及支付的工作進(jìn)行了總結(jié)回顧，并對項目開展情況進(jìn)行全方位的績效自評。2019年市財政下?lián)荛_辦費(fèi)300000.00元，資金使用300000.00元。
三、項目績效實現(xiàn)情況
（一）項目資金情況
1．項目資金到位情況。該項目資金預(yù)算300000.00元，實際到位300000.00元。
2．項目資金執(zhí)行情況。截止2019年底，該項目資金根據(jù)實際情況使用，資金支出300000.00元，執(zhí)行率為100%。
3．項目資金管理情況。在年度預(yù)算管理過程中，進(jìn)一步強(qiáng)化資金的分配、使用、管理等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的事前防范、事中控制、事后監(jiān)督，努力提高項目資金配置效率。在制度建設(shè)方面，緊扣制度建設(shè)重點，圍繞預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、支付管理、監(jiān)督保障等方面，結(jié)合機(jī)構(gòu)獨立設(shè)置、獨立運(yùn)轉(zhuǎn)和部門自身建設(shè)，狠抓內(nèi)部管理、不斷建立完善了各項規(guī)章制度，建立用制度管人、管事、管財?shù)拈L效機(jī)制，并在實際工作中不斷健全完善管理辦法和內(nèi)控制度，認(rèn)真貫徹執(zhí)行，確保資金使用的安全、合規(guī)。在預(yù)算執(zhí)行管理方面，嚴(yán)格按照《保山市財政局關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理的通知》要求，切實履行預(yù)算管理職責(zé)，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的監(jiān)督管理，維護(hù)預(yù)算的嚴(yán)肅性。按照財政預(yù)算執(zhí)行序時進(jìn)度要求，定期通報預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度情況，分析解決預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和困難，根據(jù)預(yù)算項目用途，確保專款專用，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。
�。ǘ╉椖靠冃е笜�(biāo)完成情況
1．產(chǎn)出指標(biāo)完成情況。
產(chǎn)出指標(biāo)下的質(zhì)量指標(biāo)目標(biāo)：項目資金�？顚Ｓ�，完成率100%；辦公設(shè)備等交付后后正常運(yùn)行，完成率100%。
2．效益指標(biāo)完成情況。
效益指標(biāo)下的社會效益指標(biāo)目標(biāo)：為退役軍人管理服務(wù)工作發(fā)揮100%效力，完成率100%。
3．滿意度指標(biāo)完成情況。
滿意度指標(biāo)下的服務(wù)對象滿意指標(biāo)目標(biāo)：受益方滿意率100%，實際滿意率100%。
四、績效目標(biāo)未完成原因和下一步改進(jìn)措施
無
五、績效自評結(jié)果
該項目2019年支出按照實際情況支出，達(dá)到預(yù)期績效目標(biāo)。經(jīng)全面綜合評價，該項目績效自評分100分。
六、結(jié)果公開情況和應(yīng)用打算
1.項目績效自評結(jié)果根據(jù)市財政局要求時限在門戶網(wǎng)站上進(jìn)行公開。
2.針對本部門績效自評中存在的問題，及時調(diào)整和優(yōu)化本部門后續(xù)項目和以后年度預(yù)算支出的方向和結(jié)構(gòu)，合理配置資源，加強(qiáng)財務(wù)管理。
3.建立激勵與約束機(jī)制，強(qiáng)化評價結(jié)果在項目申報和預(yù)算編制中的有效應(yīng)用。
七、績效自評工作的經(jīng)驗、問題和建議
（一）績效自評的工作經(jīng)驗
強(qiáng)化認(rèn)識，重視績效自評工作。財政支出績效評價是單位提高行政效能和理財水平的重要舉措，必須加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，總結(jié)自評工作經(jīng)驗，嚴(yán)格落實績效管理責(zé)任，才能保質(zhì)保量完成績效自評工作任務(wù)。強(qiáng)化質(zhì)量，規(guī)范績效自評工作。只有通過建立科學(xué)、可量化的指標(biāo)體系，認(rèn)真收集整理評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料，才能按要求完成績效自評報告，真實反映資金使用效果。強(qiáng)化落實，按時完成績效自評工作。在預(yù)算管理過程中，要統(tǒng)籌安排好各個環(huán)節(jié)的工作，進(jìn)一步加強(qiáng)財務(wù)和業(yè)務(wù)部門之間的參與協(xié)助力度，加強(qiáng)與各業(yè)務(wù)部門的溝通配合、培訓(xùn)和指導(dǎo)，才能按要求完成本部門績效自評工作。
（二）存在問題和建議
市退役軍人事務(wù)局的部門財政支出績效管理工作還存在績效目標(biāo)申報不夠全面，績效指標(biāo)量化不夠，績效評價手段和方法有待優(yōu)化，績效自評組織實施還不夠規(guī)范等問題，在今后的工作中加以改進(jìn)和完善，同時建議市財政局加強(qiáng)對部門財政支出績效評價管理工作的培訓(xùn)和指導(dǎo)，促進(jìn)提高部門績效自評質(zhì)量。
八、其他需說明的問題
無
醫(yī)院開辦費(fèi)事前績效評價報告3
一、部門總體情況
�。ㄒ唬┎块T概況
1.內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)及人員編制
勐臘縣衛(wèi)健局屬于正科級單位，下屬17個單位，編制894人。現(xiàn)有在編人員968名，局機(jī)關(guān)內(nèi)設(shè)辦公室、財務(wù)規(guī)劃股、人事科教股、基層衛(wèi)生股、醫(yī)政醫(yī)法政策法規(guī)股、防艾辦、疾控股、計劃生育家庭發(fā)展股等8個股室。2021年末部門預(yù)算單位共18個，包括勐臘縣衛(wèi)生健康局、勐臘縣衛(wèi)生監(jiān)督所、勐臘縣疾病預(yù)防控制中心、勐臘縣婦幼保健院、勐臘縣社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心，以及12家醫(yī)院和衛(wèi)生院等。其中：財政全供給單位15個；部分供給單位3個。2021年末勐臘縣衛(wèi)健局及下屬單位（以下簡稱“各單位”，下同）實有人數(shù)2166人，與去年相比增加了441人，增長25.57%，增長的主要原因為：因新冠疫情影響，醫(yī)療單位新招聘醫(yī)護(hù)人員較多。
2.年度目標(biāo)任務(wù)
�。�1）貫徹執(zhí)行國家、省、州、縣有關(guān)衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展的法律法規(guī)和方針政策。
�。�2）協(xié)調(diào)推進(jìn)深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革。
�。�3）制定醫(yī)療機(jī)構(gòu)、醫(yī)療服務(wù)行業(yè)管理辦法并監(jiān)督實施，建立醫(yī)療服務(wù)評價和監(jiān)督管理體系。
�。�4）負(fù)責(zé)重要會議與重大活動的醫(yī)療衛(wèi)生保障工作。
�。�5）負(fù)責(zé)職責(zé)范圍內(nèi)的職業(yè)衛(wèi)生、放射衛(wèi)生、環(huán)境衛(wèi)生、學(xué)校衛(wèi)生、公共場所衛(wèi)生、飲用水衛(wèi)生等公共衛(wèi)生的監(jiān)督管理。
�。�6）貫徹落實國家藥物政策和國家基本藥物制度。
（7）貫徹落實國家中醫(yī)藥法律法規(guī)、規(guī)章政策，擬訂中傣醫(yī)藥事業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策措施。
�。�8）推進(jìn)全縣健康產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，統(tǒng)籌實施醫(yī)養(yǎng)結(jié)合、醫(yī)體融合等健康政策。
（9）組織落實疾病預(yù)防控制規(guī)劃、國家免疫規(guī)劃以及嚴(yán)重危害人民健康公共衛(wèi)生問題的干預(yù)措施。
�。�10）組織擬訂并貫徹實施基層衛(wèi)生計生服務(wù)、婦幼衛(wèi)生發(fā)展規(guī)劃和政策措施。
�。�11）負(fù)責(zé)計劃生育管理和服務(wù)工作。
�。�12）組織擬訂并協(xié)調(diào)落實應(yīng)對人口老齡化政策措施。
�。�13）建立健全艾滋病防治工作機(jī)制。
�。�14）開展衛(wèi)生健康宣傳、健康教育、健康促進(jìn)活動。
�。�15）指導(dǎo)勐臘縣計劃生育協(xié)會的業(yè)務(wù)工作。
�。�16）負(fù)責(zé)勐臘(磨憨)重點開發(fā)開放試驗區(qū)、中國老撾磨憨磨丁經(jīng)濟(jì)合作區(qū)開發(fā)建設(shè)和管理中涉及本單位相關(guān)職能職責(zé)。
�。�17）完成縣委、縣政府、試驗區(qū)(合作區(qū))黨工委、管委會交辦的其他任務(wù)。
3.年度重點工作
�。�1）醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育管理事務(wù)
�。�2）加強(qiáng)基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)建設(shè)管理
�。�3）提高公共衛(wèi)生管理服務(wù)水平
（二）年度目標(biāo)任務(wù)完成情況
勐臘縣衛(wèi)健局2021年在計劃生育管理、家庭醫(yī)生簽約工作、重點傳染病防控防治工作及各種人口家庭補(bǔ)貼等基本衛(wèi)生公共服務(wù)工作等方面按時保質(zhì)保量完成，疫情防控工作平穩(wěn)有序開展，在規(guī)定時間內(nèi)完成50個村衛(wèi)生室標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，積極推進(jìn)健康扶貧、愛國衛(wèi)生工作，提升了人民群眾的生活質(zhì)量和健康水平。推進(jìn)醫(yī)改工作、推進(jìn)重點工程項目建設(shè)工作未能全部開展，進(jìn)度相對緩慢。
�。ㄈ┎块T整體支出及管理情況
1.部門整體支出規(guī)模
2021年總收入為68,350.35萬元，其中:財政撥款收入39,447.59萬元，事業(yè)收入28,359.19萬元，其他收入543.57萬元；比2020年增加3,324.70萬元；總支出為64,230.67萬元，比2020年增加了3,262.83萬元。根據(jù)《勐臘縣財政局關(guān)于勐臘縣衛(wèi)生健康局部門2021年部門預(yù)算的批復(fù)》（臘財社字〔2021〕7號）文件，2021年下達(dá)的預(yù)算收入為18,377.03萬元，2021年總收入為68,350.35萬元，總收入較預(yù)算收入增加49,973.32萬元，增長271.93%，收入增加的主要原因是年初預(yù)算僅預(yù)算縣級財政資金，事業(yè)收入28,359.19萬元，地方政府專項債券9,000萬元，其他收入543.58萬元未納入年初預(yù)算管理，調(diào)整預(yù)算資金12,070.55萬元。
2.資金使用方向和主要內(nèi)容、涉及范圍
2021年各單位總支出為64,230.67萬元，其中：基本支出40,559.78萬元，占總支出的63.15%；項目支出23,670.89萬元，占總支出的36.85%。
�。�1）基本支出
2021年各單位基本支出40,559.78萬元，其中：工資福利支出23,025.10萬元、商品和服務(wù)支出14,361.06萬元、對個人和家庭的補(bǔ)助1,871.74萬元、資本性支出1,301.88萬元。
�。�2）項目支出
2021年各單位項目支出23,670.89萬元，其中：公共安全支出0.56萬元、社會保障和就業(yè)支出111.52萬元、衛(wèi)生健康支出16,870.21萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出25.83萬元、農(nóng)林水支出31.45萬元、住房保障支出9.45萬元、其他支出6,621.87萬元。
3.“三公經(jīng)費(fèi)”支出情況
�。�1）“三公”經(jīng)費(fèi)變動情況
2021年各單位三公經(jīng)費(fèi)決算總額5.32萬元，其中：公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)4.92萬元、公務(wù)接待費(fèi)0.40萬元；比2020年三公經(jīng)費(fèi)26.56萬元減少-21.24萬元，分別是：公務(wù)用車購置費(fèi)減少20萬元、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)減少0.90萬元、公務(wù)接待費(fèi)減少0.34萬元。減少主要原因是2021年無車輛購置，各單位嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)用車制度，嚴(yán)控公務(wù)用車支出。
（2）“三公”經(jīng)費(fèi)控制情況
2021年各單位三公經(jīng)費(fèi)決算總額5.32萬元，其中：公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)4.92萬元、公務(wù)接待費(fèi)0.40萬元；比年初預(yù)算總額33.46萬元減少28.14萬元，分別是：公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)減少6.62萬元、公務(wù)接待費(fèi)減少21.52萬元，減少原因是各單位嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)用車制度，嚴(yán)控公務(wù)用車支出，厲行節(jié)約，減少支出，嚴(yán)格執(zhí)行接待費(fèi)開支范圍、開支標(biāo)準(zhǔn)等有關(guān)規(guī)定，不搞超規(guī)格接待。
4.預(yù)算執(zhí)行情況
預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度均達(dá)到相關(guān)規(guī)定要求，在年度預(yù)算執(zhí)行中，預(yù)算完成率349%，由于醫(yī)療單位事業(yè)收入、地方政府專項債券等資金未納入年初預(yù)算，預(yù)算調(diào)整率為249.52%，勐臘縣衛(wèi)健局及時開展2021年度部門整體績效自評工作，自評程序規(guī)范，編制基本完整的自評指標(biāo)體系及評分表，得到評價結(jié)果等級，但不足之處是未按相關(guān)要求編寫內(nèi)容完整的自評報告，未見績效運(yùn)行監(jiān)控資料，未能從績效目標(biāo)實現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度兩方面實行“雙監(jiān)控”工作。
5.部門制度建設(shè)情況
勐臘縣衛(wèi)健局制定《三重一大議事規(guī)則實施細(xì)則》《預(yù)算業(yè)務(wù)管理制度》《勐臘縣衛(wèi)生健康局財務(wù)管理制度》《建設(shè)項目管理制度》等相關(guān)制度，規(guī)范管理工作。
6.資產(chǎn)管理情況
�。�1）資產(chǎn)管理制度的建立及執(zhí)行情況
勐臘縣衛(wèi)健局根據(jù)《勐臘縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)使用管理實施細(xì)則》《勐臘縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)處置管理實施細(xì)則》等細(xì)則辦法，制定《勐臘縣衛(wèi)生健康局資產(chǎn)管理制度》《勐臘縣衛(wèi)生健康局財務(wù)管理制度》“三、財產(chǎn)物資管理固定資產(chǎn)統(tǒng)一由規(guī)劃財務(wù)股管理，應(yīng)建立健全管理帳卡......”等制度，局國有資產(chǎn)實行“統(tǒng)一負(fù)責(zé)、分工協(xié)作”的管理機(jī)制、資產(chǎn)管理股室、使用處室和財務(wù)股室各司其職、共同保障資產(chǎn)的完整與有效利用，固定資產(chǎn)、辦公用品、會議用品的管理和保障，統(tǒng)一對單位國有資產(chǎn)實行綜合管理，負(fù)責(zé)辦理資產(chǎn)的購建、驗收、領(lǐng)用、維修、調(diào)撥、移交、處置等相關(guān)審批事宜；建立健全資產(chǎn)登記冊，編制資產(chǎn)編號、資產(chǎn)臺帳及卡片等實物檔案資料；對資產(chǎn)進(jìn)行定期清查、不定期檢查，提出盤點（盈虧報廢等）處理建議。
各使用股室作為日常使用與保管資產(chǎn)的直接責(zé)任單位，負(fù)責(zé)本處室資產(chǎn)的保管、保養(yǎng)與維護(hù)等，財務(wù)處負(fù)責(zé)本局國有資產(chǎn)的價值管理，建立健全資產(chǎn)核算制度，參與資產(chǎn)的采購、驗收、移交等工作，積極參與并配合資產(chǎn)的清查盤點工作，負(fù)責(zé)資產(chǎn)統(tǒng)計，保證資產(chǎn)的安全和完整等。對報廢、增減的固定資產(chǎn)，由使用股室提出書面申請，經(jīng)規(guī)劃財務(wù)股審核后，按資產(chǎn)處置相關(guān)規(guī)定辦理。財務(wù)人員定期對固定資產(chǎn)進(jìn)行盤點，做到賬物相符，確保固定資產(chǎn)安全。
�。�2）資產(chǎn)管理情況
截至2021年12月31日，各單位資產(chǎn)原值合計53,884.83萬元，其中：固定資產(chǎn)53,003.13萬元、無形資產(chǎn)881.70萬元，固定資產(chǎn)累計折舊25,241.72萬元，固定資產(chǎn)凈值27,761.41萬元。資產(chǎn)增減變動幅度具體如下：
�、俟潭ㄙY產(chǎn)原值53,003.13萬元，較上年44,555.92萬元增加8,447.21萬元，增幅18.96%，其中：土地、房屋及構(gòu)筑物19,480.51萬元，較上年18,495.92元增加984.59萬元，增幅5.32%，通用設(shè)備5,598.76萬元，較上年3,682.89元增加1,915.87萬元，增幅52.02%,專用設(shè)備27,330.37萬元，較上年21,853.53萬元增加5,476.84萬元，增幅25.06%，文物和陳列品2.81萬元，較上年增加100%，家具、用具、裝具及動植物590.68萬元，較上年523.57萬元增加67.11萬元，增幅12.82%。
�、跓o形資產(chǎn)原值881.70萬元，較上年311萬元增加570.70萬元，增幅183.50%。
經(jīng)過現(xiàn)場評價，縣衛(wèi)健局、縣人民醫(yī)院、縣疾控中心、勐滿、磨憨及勐臘鎮(zhèn)衛(wèi)生院未對固定資產(chǎn)進(jìn)行定期盤點。
7.績效情況
部門職責(zé)職能方面，設(shè)置7個部門職責(zé)職能完成情況績效指標(biāo)中，持續(xù)加強(qiáng)人才隊伍建設(shè)，做好計劃生育管理工作，完成家庭醫(yī)生簽約服務(wù)工作，簽約率不低于93%；做好重點傳染病防控防治工作，按時按標(biāo)準(zhǔn)兌現(xiàn)獎勵補(bǔ)助，健康知識講座教育宣傳工作等6個績效指標(biāo)已完成；深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，推進(jìn)醫(yī)改工作1個績效指標(biāo)部分完成。項目推進(jìn)方面，設(shè)置7個項目支出完成情況績效指標(biāo)中，疫情防控平穩(wěn)有序，村衛(wèi)生室標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，推進(jìn)健康扶貧工作，開展愛國衛(wèi)生運(yùn)動共4個績效指標(biāo)已完成，推進(jìn)三項重點工程項目建設(shè)3個績效指標(biāo)部分完成。
�。ㄋ模┛冃гu價結(jié)論
勐臘縣衛(wèi)生健康局2021年部門整體支出績效評價綜合得分84.5分，等級為“良”。綜合評價結(jié)論如下：部門履職效果整體較好，但存在三個重點項目建設(shè)實施進(jìn)度緩慢，地方專項債券資金閑置等問題。
二、存在問題及原因分析
（一）重點項目建設(shè)進(jìn)度緩慢，地方專項債券資金閑置
勐臘（磨憨）重點開發(fā)開放試驗區(qū)醫(yī)院建設(shè)項目于2020年8月27日正式開工建設(shè)，截至2022年6月28日，已完成住院樓、門診樓、醫(yī)技樓混泥土澆筑主體封頂，正在進(jìn)行主體樓裝修設(shè)計工作，勐臘縣衛(wèi)健局2020年-2021年收到2.90億元，累計完成專項債券資金支付15,212.51萬元，累計支出率52.46%,剩余13,787.49萬元未支付閑置，其中：2020年6月收到地方專項債券資金2億元，支出11,852.50萬元，支出率59.26%。2021年9月收到2021年第二批次地方政府專項債券2,000萬元，已全部支付完成，支出率100%；2021年11月收到2021年第三批地方政府專項債券7,000萬元，支出1,360.01萬元，支出率19.43%。
�。ǘ╊A(yù)算績效管理工作待加強(qiáng)
2021年中央財政醫(yī)療救助補(bǔ)助資金項目預(yù)算執(zhí)行過程中，績效監(jiān)控工作應(yīng)加強(qiáng)，建立監(jiān)控機(jī)制，績效目標(biāo)執(zhí)行有偏差及時更正，未形成規(guī)范的績效自評報告，僅編制項目支出績效自評表，績效自評工作待規(guī)范。
（三）財務(wù)管理方面
1.資金流向不一致
勐臘縣衛(wèi)健局支付防疫工作人員的餐費(fèi)、住宿費(fèi)支個人賬戶，發(fā)票開具方為對公賬戶名稱，如2021年1月縣衛(wèi)健局支付個人隔離安置點工作人員住宿費(fèi)1.90萬元，發(fā)票開具方為勐臘縣景悅商務(wù)酒店；2021年1月縣衛(wèi)健局支付個人隔離安置點工作人員餐費(fèi)6.36萬元，發(fā)票開具方為勐臘銀和餐廳等。
2.報賬不及時
2021年9月20號憑證支付專項行動宣傳單制作費(fèi)5,550元，后附勐臘縣超凡廣告開具發(fā)票，發(fā)票開具日期為2020年12月23日；支創(chuàng)衛(wèi)戶外標(biāo)識費(fèi)用66,055元，后附勐臘飛程廣告裝飾經(jīng)營部開具發(fā)票，發(fā)票開具日期為2020年11月17日，發(fā)票跨期，費(fèi)用報銷不及時。2021年11月20號憑證支勐臘縣老齡協(xié)會景洪分會2021年度費(fèi)用核銷，其中核銷餐費(fèi)5200元，發(fā)票為2020年10月24日景龍園開具；核銷餐費(fèi)810元，發(fā)票為2020年12月16日昆明市西山區(qū)水灣寨餐廳開具，發(fā)票跨期，費(fèi)用報銷不及時。
（四）公務(wù)用車燃料費(fèi)未按實際使用情況分期作為費(fèi)用核算
2021年4月10號憑證支付公務(wù)用車油費(fèi)充值費(fèi)用1萬元，直接一次性計入“業(yè)務(wù)活動費(fèi)用”科目核算，未按實際用油進(jìn)行分?jǐn)偺幚怼?021年7月27號憑證支付支公務(wù)用車油卡充值費(fèi)4,500元，通過“業(yè)務(wù)活動費(fèi)用行政運(yùn)行\(zhòng)公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)公務(wù)車運(yùn)行費(fèi)”直接確認(rèn)費(fèi)用，未按實際使用情況分期作為費(fèi)用。
三、建議
（一）加快項目建設(shè)進(jìn)度
加快項目建設(shè)進(jìn)度，加快專項債資金使用進(jìn)度，避免造成專項債“重發(fā)行、輕管理”的情況出現(xiàn)，對專項債項目資金績效實行全生命周期管理，涵蓋事前績效評估、績效目標(biāo)管理、績效運(yùn)行監(jiān)控、績效評價管理、評價結(jié)果應(yīng)用等環(huán)節(jié)，實現(xiàn)“舉債必問效、無效必問責(zé)”，執(zhí)行《關(guān)于加強(qiáng)政府投資基金管理提高財政出資效益的通知》（財預(yù)〔2020〕7號）的文件要求，推動提升債券資金配置效率和使用效益，提高專項債資金效益。
�。ǘ┘訌�(qiáng)績效自評工作
建議按照《勐臘縣縣級部門預(yù)算績效運(yùn)行監(jiān)控管理暫行辦法》（臘財字〔2021〕36號）《勐臘縣財政局關(guān)于印發(fā)勐臘縣項目支出績效評價管理實施辦法意見的通知》（臘財字〔2020〕116號）等文件要求，切實履行預(yù)算績效管理主體責(zé)任，健全預(yù)算績效管理操作規(guī)范和實施細(xì)則，加強(qiáng)預(yù)算績效管理制度建設(shè)，從工作實際出發(fā)，建立健全符合單位自身的各項績效管理制度、辦法及管理流程，積極推進(jìn)績效自評工作，規(guī)范編制績效自評報告，確保自評報告內(nèi)容完整真實。
（三）加強(qiáng)項目績效跟蹤
按照《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的意見》（中發(fā)〔2018〕34號）《勐臘縣縣級部門預(yù)算績效運(yùn)行監(jiān)控管理暫行辦法》（臘財字〔2021〕36號）等文件要求，運(yùn)用內(nèi)部審計等手段強(qiáng)化項目及項目資金的全過程管理，制定項目績效跟蹤機(jī)制，對存在嚴(yán)重問題的政策、項目暫緩或者停止預(yù)算撥款，督促整改落實。對項目的績效運(yùn)行監(jiān)控實行全覆蓋，推進(jìn)全面實施預(yù)算績效管理工作，確保全面實施預(yù)算績效管理各項改革任務(wù)落到實處，不斷提高財政資源配置效率和使用效益，建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，做到“花錢必問效、無效必問責(zé)”，大幅提升預(yù)算管理水平和政策實施效果。
�。ㄋ模┮�(guī)范賬務(wù)處理工作
加強(qiáng)資金使用，規(guī)范資金報銷，及時報賬，嚴(yán)格執(zhí)行《政府會計制度》要求，規(guī)范賬務(wù)處理，發(fā)生待攤費(fèi)用時，按照實際預(yù)付的資金，財務(wù)會計借記“預(yù)付賬款”或“待攤費(fèi)用”科目，月底按照實際發(fā)生油卡消費(fèi)時，根據(jù)實際使用金額，借記“單位管理費(fèi)用”科目核算。
四、整改
按照《勐臘縣委勐臘縣人民政府關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》（臘發(fā)〔2019〕12號）要求，現(xiàn)將“勐臘縣衛(wèi)生健康局2021年度部門整體支出重點評價結(jié)果通知書”（見附件1）送達(dá)你們，請按評價結(jié)果通知書的整改建議進(jìn)行整改，并于收到文件之日起2個月內(nèi)，將“整改結(jié)果報告書”（見附件2）一式兩份報送縣財政局。
醫(yī)院開辦費(fèi)事前績效評價報告4
一、績效目標(biāo)分解下達(dá)情況
�。ㄒ唬┲醒胂逻_(dá)醫(yī)療機(jī)構(gòu)能力建設(shè)轉(zhuǎn)移支付預(yù)算和績效目標(biāo)情況
2019年中央下達(dá)我省轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金36834萬元。該績效目標(biāo)主要包括：縣域醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系進(jìn)一步完善，縣級公立醫(yī)院看大病解難癥水平明顯提升，基本實現(xiàn)大病不出縣，努力讓群眾就地就醫(yī);鞏固破除以藥補(bǔ)醫(yī)改革成果，完善公立醫(yī)院運(yùn)行新機(jī)制，現(xiàn)代醫(yī)院管理制度初步建立，醫(yī)療服務(wù)體系能力明顯提升，就醫(yī)秩序得到改善。
（二）省內(nèi)資金安排、分解下達(dá)預(yù)算和績效目標(biāo)情況
2019年省級財政對全省13城市、64個縣和25個市轄區(qū)分解下達(dá)了中央轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金36834萬元。同時，省級財政下達(dá)配套補(bǔ)助資金22000萬元。
下達(dá)資金后湖北省衛(wèi)生健康委按照國衛(wèi)體改公改便函〔2020〕6號文件要求，印發(fā)了《關(guān)于開展2019年公立醫(yī)院綜合改革績效評價工作的函》，要求采取市（州）自評、省級復(fù)評方式，按統(tǒng)一口徑和時間節(jié)點完成績效評價工作。全省各地衛(wèi)生健康行政主管部門高度重視，在新冠肺炎疫情防控期間統(tǒng)籌安排部署，按照績效評價指標(biāo)，認(rèn)真開展自評工作。
4月1日—12日，省衛(wèi)生健康委安排財務(wù)、體改、醫(yī)政醫(yī)管、信息中心等處室負(fù)責(zé)此次績評工作，按國家工作方案要求采取集中提取審核衛(wèi)生健康財務(wù)年報、統(tǒng)計年鑒、三級公立醫(yī)院績效考核信息系統(tǒng)及全國公立醫(yī)院滿意度調(diào)查管理平臺相關(guān)數(shù)據(jù)的方式，對全省及省內(nèi)13個城市、64個縣（市）的12項績效評價指標(biāo)和相關(guān)數(shù)據(jù)逐一復(fù)核、評分并排序，確保評價結(jié)果真實、客觀、準(zhǔn)確。
二、績效目標(biāo)完成情況分析
�。ㄒ唬┵Y金投入情況分析
1.項目資金到位情況分析
2019年，中央下達(dá)我省轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金36834萬元全部到位。分兩批撥付，第一批預(yù)撥24290萬元，用于對全省13個城市、64個縣、25個有區(qū)屬公立醫(yī)院的市轄區(qū)進(jìn)行補(bǔ)助；第二批撥付12544萬元，用于對全省13個城市、64個縣及25個有區(qū)屬公立醫(yī)院的市轄區(qū)進(jìn)行補(bǔ)助及對受國務(wù)院真抓實干激勵表彰的宜都市進(jìn)行獎勵。
2019年省級財政下達(dá)配套補(bǔ)助資金22000萬元全部到位。其中，以“以獎代補(bǔ)”的形式，按照每個縣150萬元標(biāo)準(zhǔn)配套撥付64個縣、9個農(nóng)業(yè)區(qū)公立醫(yī)院綜合改革補(bǔ)助資金10950萬元，對受到國務(wù)院激勵表彰的宜都市配套獎勵250萬元，對省管12家公立醫(yī)院取消藥品加成補(bǔ)助10800萬元。
2.項目資金執(zhí)行情況分析
中央及省財政補(bǔ)助資金均全部用于公立醫(yī)院綜合改革補(bǔ)助；我省按照國家要求開展了公立醫(yī)院改革效果評價，根據(jù)評價結(jié)果，兌現(xiàn)了獎懲措施。2019年，中央下達(dá)的`轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金36834萬元及省級財政配套補(bǔ)助資金11200萬元均按照要求下達(dá)至各市、縣、區(qū)，由各地行政主管部門按照公立醫(yī)院改革方案要求撥付給公立醫(yī)院；省級財政配套補(bǔ)助資金10800萬元按照要求下達(dá)至省管12家公立醫(yī)院。
目前，中央和省級財政補(bǔ)助資金已全部按時間節(jié)點撥付完畢，執(zhí)行率100%。
3.項目資金管理情況分析
項目補(bǔ)助資金由省財政廳直接核定分配。
�。ǘ┛傮w績效目標(biāo)完成情況分析
根據(jù)綜合考核情況，湖北省公立醫(yī)院綜合改革績效評價自評得分為85.000分。全省醫(yī)療服務(wù)收入占比、基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)診療人次數(shù)占比、三級公立醫(yī)院出院患者四級手術(shù)占比同比穩(wěn)步提升，公立醫(yī)院百元醫(yī)療收入的醫(yī)療支出同比有所下降。推動全省公立醫(yī)院綜合改革持續(xù)深化，績效目標(biāo)基本完成。但實現(xiàn)收支平衡的公立醫(yī)院數(shù)占公立醫(yī)院總數(shù)的比例仍然不高，公立醫(yī)院資產(chǎn)負(fù)債率和基本建設(shè)、設(shè)備購置長期負(fù)債率仍然較高；出院者平均醫(yī)藥費(fèi)用增長比例同比有所上升，在建立長效補(bǔ)償機(jī)制、控制醫(yī)療費(fèi)用不合理增長方面工作力度不夠。
（三）項目績效指標(biāo)完成情況分析
1.產(chǎn)出指標(biāo)完成情況分析
�。�1）數(shù)量指標(biāo)。全省所有市、縣（區(qū)）均全面推開公立醫(yī)院綜合改革，其中縣（市）64個、城市13個、市轄區(qū)25個、農(nóng)業(yè)區(qū)9個。
�。�2）質(zhì)量指標(biāo)。一是公立醫(yī)院醫(yī)療服務(wù)能力穩(wěn)步提升。截止2019年10月底，全省共組建125個縣域醫(yī)共體，覆蓋全省17個市州的1119個鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院（社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心）、17452個村衛(wèi)生室（社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)站），覆蓋率達(dá)96%。其中緊密型醫(yī)共體占60%，全省14個縣（市、區(qū)）被納為國家醫(yī)共體建設(shè)試點縣，全省縣域內(nèi)就診率達(dá)90%，醫(yī)療服務(wù)體系整體效能顯著提升。在全國率先搭建了醫(yī)療服務(wù)績效評價平臺，運(yùn)用DRGs開展醫(yī)療質(zhì)量評價；修訂了19個學(xué)科225個病種臨床路徑，規(guī)范各級各類醫(yī)療機(jī)構(gòu)的醫(yī)療行為；持續(xù)開展三級醫(yī)院臨床重點�？坪涂h級醫(yī)院臨床重點�？圃u審工作，2019年共命名省級三級醫(yī)院臨床重點�？�137個，縣級醫(yī)院臨床重點�？�66個，逐步提高醫(yī)院管理能力和醫(yī)療服務(wù)水平。二是開展建立健全現(xiàn)代醫(yī)院管理制度試點。2019年4月以來，在武漢市中心醫(yī)院等33家醫(yī)院開展省級試點，突出加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)和黨的建設(shè)，明確了制定醫(yī)院章程等15項重點任務(wù)；有序推進(jìn)全省20%的二級、三級公立醫(yī)院和10%的社會力量舉辦的非營利性醫(yī)院開展制定章程的試點工作；我省公立醫(yī)院全面預(yù)算管理、成本管理、財務(wù)報告、信息公開以及內(nèi)部和第三方審計機(jī)制基本建立，總會計師制度在全省三級醫(yī)院已實現(xiàn)全覆蓋。三是全面推開公立醫(yī)院薪酬制度改革。全省13個市州均已出臺配套方案，21家試點醫(yī)院已經(jīng)實行了新的薪酬制度；建立公立醫(yī)院工資水平動態(tài)增長機(jī)制，鼓勵兼職兼薪；允許績效工資總量突破封頂線，且每年可在控制線10%幅度內(nèi)增長；引進(jìn)高層次人才，可以實行年薪制、協(xié)議工資和項目工資，薪酬水平由單位參照人才市場價位合理確定；支付高層次人才的薪酬，不納入單位績效工資總量管理；醫(yī)生多點執(zhí)業(yè)可以獲取合法報酬，兼職兼薪收入不納入單位績效工資總量管理。
�。�3）成本指標(biāo)。在國家制定的公立醫(yī)院補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)上，將公立醫(yī)院綜合改革效果評價考核結(jié)果作為重要參數(shù)，對資金分配做了適度調(diào)整，同時，公立醫(yī)院取消藥品加成后減少的20%的合理收入由省、市、縣三級財政配套經(jīng)費(fèi)彌補(bǔ)。
2.效益指標(biāo)完成情況分析
�。�1）社會效益。一是做實家庭醫(yī)生簽約服務(wù)。目前，全省常住人口全人群簽約率為29.42%，重點人群簽約率為51.16%。二是做實慢病簽約服務(wù)管理。貧困人口簽約數(shù)168萬戶，簽約率87%；貧困人口住院實際報銷比例為90.4%，大病、慢病門診實際報銷比例為88.13%。三是開展“健康扶貧荊楚行”活動。為10900余人提供義診服務(wù)，幫助開展疑難手術(shù)172臺次，免除貧困患者會診費(fèi)68.5余萬元。
�。�2）生態(tài)效益。加強(qiáng)分級診療制度建設(shè)。一是穩(wěn)步推進(jìn)醫(yī)聯(lián)體建設(shè)與發(fā)展。啟動了6個城市醫(yī)聯(lián)體建設(shè)；全面推開縣域醫(yī)共體建設(shè)，重點加大14個縣（市、區(qū)）國家醫(yī)共體建設(shè)試點工作力度，全省已組建縣域醫(yī)共體125個。二是大力發(fā)展遠(yuǎn)程醫(yī)療服務(wù)。搭建湖北省遠(yuǎn)程醫(yī)療服務(wù)與監(jiān)管平臺（中心），升級拓展遠(yuǎn)程影像系統(tǒng)（PACS)應(yīng)用，實現(xiàn)遠(yuǎn)程會診、遠(yuǎn)程影像診斷、遠(yuǎn)程心電診斷、遠(yuǎn)程病理診斷、遠(yuǎn)程監(jiān)護(hù)和遠(yuǎn)程教育等功能；對9項遠(yuǎn)程醫(yī)療服務(wù)項目出臺政府指導(dǎo)價，并納入醫(yī)保支付范圍；推進(jìn)遠(yuǎn)程醫(yī)療服務(wù)常態(tài)化運(yùn)營，接入省平臺的醫(yī)療單位的共計1246家，4356家醫(yī)療機(jī)構(gòu)正在實施中。三是積極推進(jìn)縣域綜合醫(yī)改。省醫(yī)改領(lǐng)導(dǎo)小組出臺《深化縣域綜合醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革試點的指導(dǎo)意見》，在縣域內(nèi)建立起體系整合、服務(wù)協(xié)同、政策配套，以人民健康為中心的整合型縣域醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系，為縣域群眾提供生命全周期、健康全過程服務(wù)。
�。�3）可持續(xù)影響。我委聯(lián)合省財政廳出臺《湖北省醫(yī)療衛(wèi)生領(lǐng)域財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革方案》，明確對醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)改革和發(fā)展建設(shè)的補(bǔ)助，由同級財政承擔(dān)支出責(zé)任；深化醫(yī)療服務(wù)價格改革，取消公立醫(yī)療機(jī)構(gòu)醫(yī)用耗材加成，同步調(diào)整醫(yī)療服務(wù)價格，重點提高體現(xiàn)醫(yī)務(wù)人員勞務(wù)價值、技術(shù)難度和風(fēng)險程度的醫(yī)療服務(wù)項目價格，降低大型醫(yī)療設(shè)備檢查治療、檢驗價格；鼓勵地方探索以適當(dāng)方式有效體現(xiàn)藥事服務(wù)價值。以獎代補(bǔ)考評機(jī)制日趨完善，對督促各地加大改革力度、確保改革實效，發(fā)揮了積極作用。
�。�4）滿意度指標(biāo)完成情況分析。2019年，全省推動建立優(yōu)質(zhì)高效的醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系。一是優(yōu)化醫(yī)療衛(wèi)生資源布局。加強(qiáng)體系建設(shè)，通過各種渠道籌集資金57.47億元用于醫(yī)療衛(wèi)生基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，其中，爭取中央和省級預(yù)算內(nèi)投資11.27億元，爭取地方債券資金46.2億元，安排86個項目。二是強(qiáng)化公共衛(wèi)生服務(wù)。人均國家基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高至69元，扎實落實國家基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目，實施項目績效考核。推進(jìn)慢性綜合防治，累計建成和在建慢病示范區(qū)63個，慢病示范區(qū)市州覆蓋率達(dá)94.1%，縣（市、區(qū)）覆蓋率達(dá)61.2%。三是加強(qiáng)衛(wèi)生健康信息化建設(shè)。扎實推進(jìn)省、市、縣三級全民健康信息平臺建設(shè)，目前，全省17個市州、101個縣（市、區(qū)）、90%的二級以上公立醫(yī)院已經(jīng)接入全民健康信息平臺，80%的三級醫(yī)院實現(xiàn)院內(nèi)醫(yī)療服務(wù)信息互通共享并與國家平臺互聯(lián)互通。四是深入實施健康扶貧。省委辦公廳、省政府辦公廳印發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步完善保障農(nóng)村貧困人口基本醫(yī)療的若干措施》，進(jìn)一步完善了我省健康扶貧“985”政策。扎實抓好大病專項救治，25種大病患者133617人，已救治131037人，救治比例為98%；累計為22236名貧困白內(nèi)障患者實施手術(shù)。五是持續(xù)深化改善醫(yī)療服務(wù)行動計劃，制定了《2019年湖北省深入落實進(jìn)一步改善醫(yī)療服務(wù)行動計劃重點工作方案》，提出了11項重點任務(wù)，開展“互聯(lián)網(wǎng)+醫(yī)療健康”便民惠民服務(wù)行動等，打出便民利民惠民的“組合拳”，全省50%的二級以上醫(yī)院能夠提供分時預(yù)約診療、智能導(dǎo)醫(yī)分診、檢驗檢查結(jié)果查詢、診間結(jié)算、移動支付等線上服務(wù)，增強(qiáng)群眾就醫(yī)獲得感，“醫(yī)院滿意度平臺”數(shù)據(jù)顯示我省三級醫(yī)院患者滿意度達(dá)到90分以上，且穩(wěn)定在較高水平。
三、績效目標(biāo)未完成原因和下一步改進(jìn)措施
主要在建立長效補(bǔ)償機(jī)制、控制醫(yī)療費(fèi)用不合理增長方面仍然存在一些困難和問題。
（一）主要原因
一是公立醫(yī)院運(yùn)行效率有待進(jìn)一步提升。少數(shù)縣市改革目標(biāo)不夠明晰，只滿足于取消藥品加成，管理體制、運(yùn)行機(jī)制等綜合改革推進(jìn)不夠深入；公立醫(yī)院轉(zhuǎn)方式、調(diào)結(jié)構(gòu)的意識不強(qiáng)、內(nèi)生動力不足；公立醫(yī)院精細(xì)化管理不夠，部分醫(yī)療機(jī)構(gòu)診療行為不夠規(guī)范，控制成本的動力不足，治理能力有待提升；醫(yī)療費(fèi)用不合理增長問題仍需加強(qiáng)治理，群眾就醫(yī)負(fù)擔(dān)依然較重等。
二是政府的財政投入落實不夠到位。對符合區(qū)域衛(wèi)生規(guī)劃的公立醫(yī)院基本建設(shè)和設(shè)備配備、重點學(xué)科發(fā)展、人才培養(yǎng)、符合國家規(guī)定的離退休人員費(fèi)用和政策性虧損補(bǔ)貼等“六項投入”的穩(wěn)定、持續(xù)、長效的政府投入機(jī)制還不夠完善，影響公立醫(yī)院取消藥品加成后的良性運(yùn)行。有關(guān)公立醫(yī)院改制的政策不夠明朗，缺乏明確的規(guī)范。
三是“三醫(yī)”聯(lián)動機(jī)制有待進(jìn)一步健全。醫(yī)保支付方式改革不夠深入，結(jié)余留用、合理超支分擔(dān)的激勵約束機(jī)制沒有很好落地；醫(yī)療服務(wù)價格動態(tài)調(diào)整機(jī)制尚未建立，藥價虛高問題仍然比較突出；現(xiàn)代醫(yī)院管理制度建設(shè)亟待加大力度，符合行業(yè)特點的人事薪酬制度亟待健全；分級診療制度建設(shè)仍需深入推進(jìn)，合理就醫(yī)秩序還未有效形成。
�。ǘ┫乱徊礁倪M(jìn)措施
一是進(jìn)一步鞏固公立醫(yī)院綜合改革成果。堅決貫徹落實黨中央、國務(wù)院的決策部署，堅持問題導(dǎo)向，強(qiáng)化統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，加大改革力度，完善政策措施，持續(xù)深化公立醫(yī)院綜合改革，進(jìn)一步鞏固破除以藥補(bǔ)醫(yī)成果，以更大更實的成效惠民利民。
二是建立健全價格動態(tài)調(diào)整機(jī)制。進(jìn)一步理順醫(yī)療服務(wù)比價關(guān)系，以成本和收入結(jié)構(gòu)變化為基礎(chǔ)，兼顧醫(yī)�；鹬Ц端胶突颊叱惺苣芰Φ染C合因素，實施價格動態(tài)調(diào)整，并對價格補(bǔ)償未到位縣（市），組建專班，分類分片，精準(zhǔn)測算，加強(qiáng)指導(dǎo)，確保醫(yī)療服務(wù)價格補(bǔ)償逐步到位。
三是深入推進(jìn)醫(yī)保支付方式改革。貫徹落實國家和省政府關(guān)于推進(jìn)按病種收付費(fèi)工作有關(guān)部署要求，推進(jìn)各地落實按病種收費(fèi)為主、與多元復(fù)合式醫(yī)保支付方式相銜接的收付費(fèi)方式，同時，督導(dǎo)各地落實結(jié)余留用、合理超支分擔(dān)的政策，引導(dǎo)醫(yī)療機(jī)構(gòu)主動控制成本，優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)改革的內(nèi)生動力。
四是進(jìn)一步落實政府投入責(zé)任。進(jìn)一步明確政府在公立醫(yī)院綜合改革的保障責(zé)任，全面落實“六項投入”政策，逐步化解公立醫(yī)院長期債務(wù)，建立公立醫(yī)院財政補(bǔ)助資金與績效考核掛鉤機(jī)制，保障公立醫(yī)院公益性。
五是加快推進(jìn)現(xiàn)代醫(yī)院管理制度建設(shè)。以國家、省級試點為契機(jī)，合理界定政府作為公立醫(yī)院出資人的舉辦監(jiān)督職責(zé)和公立醫(yī)院作為事業(yè)單位的自主運(yùn)營管理權(quán)限，推動各級各類醫(yī)院管理規(guī)范化、精細(xì)化、科學(xué)化，基本建立權(quán)責(zé)清晰、管理科學(xué)、治理完善、運(yùn)行高效、監(jiān)督有力的現(xiàn)代醫(yī)院管理制度，推進(jìn)醫(yī)院治理體系和治理能力現(xiàn)代化。
四、績效自評工作的經(jīng)驗、問題和建議
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一是加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，加大改革投入。省委、省政府高度重視公立醫(yī)院綜合改革，將公立醫(yī)院綜合改革納入我省全面深化改革的重點項目強(qiáng)力推進(jìn)�？傮w上，全省醫(yī)改財政投入年均增幅達(dá)25%，高于同期經(jīng)常性財政支出增長幅度。從2014年起，省級財政每年預(yù)算9600萬元，在中央補(bǔ)助每個縣（市）300萬元的基礎(chǔ)上，采取“以獎代補(bǔ)”的方式再補(bǔ)助150萬元/縣（市）；從2017年起,省級財政每年預(yù)算安排省管11家公立醫(yī)院取消藥品加成補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)1.08億元，追加9個農(nóng)業(yè)區(qū)縣級公立醫(yī)院改革補(bǔ)助1350萬元。
二是加強(qiáng)協(xié)調(diào)聯(lián)動，完善配套政策。在省委、省政府的領(lǐng)導(dǎo)下，各部門先后出臺了公立醫(yī)院綜合改革效果評價、薪酬制度改革、醫(yī)保支付方式改革、藥品供應(yīng)保障、控制醫(yī)療費(fèi)用、建立健全現(xiàn)代醫(yī)院管理制度省級試點等多個配套文件，建立起我省公立醫(yī)院綜合改革政策體系，醫(yī)改的整體性、系統(tǒng)性、協(xié)調(diào)性不斷增強(qiáng)。
三是加強(qiáng)宣傳引導(dǎo)，營造良好氛圍。省委宣傳部、省衛(wèi)生健康委開展了一系列政策解讀、新聞報道和輿論引導(dǎo)。湖北電視臺、湖北之聲、《湖北日報》等主流媒體開辦醫(yī)改專欄，采取多媒體、多形式解讀我省公立醫(yī)院綜合改革政策，報道基層典型經(jīng)驗，回應(yīng)社會關(guān)切，合理引導(dǎo)改革預(yù)期，帶動各級各類新聞媒體把握主旋律，增強(qiáng)主動性，營造了良好的輿論氛圍。為推動改革精準(zhǔn)落地，我省先后舉辦了縣市黨政分管領(lǐng)導(dǎo)、相關(guān)成員單位負(fù)責(zé)人、衛(wèi)生健康行政主管部門負(fù)責(zé)人、公立醫(yī)院院長等不同層面的改革培訓(xùn)班。
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一是“三醫(yī)”聯(lián)動不夠協(xié)調(diào)。2017年，我省出臺了醫(yī)保支付方式改革文件，但結(jié)余留用、合理超支分擔(dān)的政策在部分地方尚未真正落地，醫(yī)療機(jī)構(gòu)控制成本的內(nèi)生動力不足；藥品價格形成機(jī)制不夠健全，醫(yī)藥流通領(lǐng)域中間環(huán)節(jié)過多，流通企業(yè)集中度不高，藥價虛高問題比較突出，“騰空間”不夠；現(xiàn)代醫(yī)院管理制度亟待完善，公立醫(yī)院精細(xì)化管理不夠，部分醫(yī)療機(jī)構(gòu)診療行為不夠規(guī)范。
二是公立醫(yī)院補(bǔ)償機(jī)制不夠健全。價格動態(tài)調(diào)整機(jī)制尚未形成，穩(wěn)定、持續(xù)、長效的政府投入機(jī)制尚未建立，公立醫(yī)院的收入結(jié)構(gòu)也不夠合理，債務(wù)負(fù)擔(dān)較重，影響公立醫(yī)院取消藥品加成后的良性運(yùn)行。
三是相關(guān)政策有待進(jìn)一步完善。國家事業(yè)單位綜合改革尚未整體推進(jìn)，公立醫(yī)院的人事編制、薪酬制度、績效考核、法人治理等深層次體制機(jī)制改革，單兵突進(jìn)，缺乏政策支持。
（三）有關(guān)建議
一是繼續(xù)加大對公立醫(yī)院綜合改革的支持力度。全面落實對符合區(qū)域衛(wèi)生規(guī)劃的公立醫(yī)院“六項投入”政策，對公立醫(yī)院承擔(dān)的公共衛(wèi)生任務(wù)給予專項補(bǔ)助，保障政府指定的緊急救治、救災(zāi)、援外、支農(nóng)、支邊和城鄉(xiāng)醫(yī)院對口支援等公共服務(wù)經(jīng)費(fèi)，加大對中醫(yī)院（民族醫(yī)院）、傳染病院、職業(yè)病院、婦產(chǎn)醫(yī)院、兒童醫(yī)院及康復(fù)醫(yī)院的等�？漆t(yī)院的投入傾斜政策力度。
二是進(jìn)一步完善績效考評體系。制定詳細(xì)的分配使用方案，將相關(guān)評價結(jié)果與財政補(bǔ)助資金掛鉤，加大績效因素在補(bǔ)助資金中的比重，有效推動改革任務(wù)的落地。進(jìn)一步優(yōu)化績效評價工作，建議國家統(tǒng)一審定和發(fā)布衛(wèi)生健康財務(wù)年報數(shù)據(jù)，便于各省及市、縣考核評價。
三是加強(qiáng)財政專項資金管理。主動擔(dān)當(dāng)作為，充分發(fā)揮財務(wù)制度的剛性作用，綜合運(yùn)用多種手段加強(qiáng)監(jiān)管，切實保證項目資金使用管理的規(guī)范性、安全性和有效性，提高專項資金的使用效率和效益。
醫(yī)院開辦費(fèi)事前績效評價報告5
一、項目基本情況
（一）項目概況。
1．項目單位基本情況。懷化市民政局為正處級行政單位，內(nèi)設(shè)辦公室、人事科、規(guī)劃財務(wù)科、優(yōu)撫安置科（市雙擁領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室）、救災(zāi)科（市減災(zāi)委辦公室）、基政社區(qū)和地名區(qū)劃科、社會福利和社會事務(wù)科、社會救助科、行政審批服務(wù)科（法制科）等13個科室、下轄福利彩票發(fā)行中心、婚姻登記處、老區(qū)辦、慈善辦、信息中心、救助站（副處）、殯葬事業(yè)管理處（副處）、軍干所（副處）、軍供站、光榮和社會福利院、軍人接待站、俊秀服務(wù)管理中心、烈士陵園管理所、低收入家庭認(rèn)定中心等14各直屬事業(yè)單位。2018年年末，我局編制人數(shù)為205人，實際在職人數(shù)174人。
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1．項目績效總目標(biāo)和階段性目標(biāo)。項目績效總體目標(biāo)和階段性目標(biāo)為“八一”、“春節(jié)”二節(jié)慰問駐懷部隊官兵及我市老紅軍、烈軍屬、殘疾軍人、在鄉(xiāng)老復(fù)員軍人、軍隊離退休干部。雙擁慰問專項活動分二個階段實施：第一階段完成“八一”節(jié)慰問；第二階段完成“春節(jié)”慰問。
2．預(yù)期主要的生態(tài)、社會和經(jīng)濟(jì)效益。（1）通過雙擁慰問，體現(xiàn)“致愛、大善、濟(jì)民”的民政部門精神內(nèi)涵和文化精神。（2）通過雙擁慰問，進(jìn)一步鞏固和發(fā)展軍政軍民團(tuán)結(jié)，推動我市經(jīng)濟(jì)建設(shè)健康發(fā)展。
二、績效評價工作情況
（一）前期準(zhǔn)備。為加強(qiáng)雙擁慰問專項活動專項資金績效評估，召開了局績效評估專題會議，成立了部門整體支出和專項資金績效評估領(lǐng)導(dǎo)小組，制定了專項資金績效評估工作實施方案，收集懷化市政府相關(guān)項目實施依據(jù)、2018年部門預(yù)算、專項資金授權(quán)支付原始憑證、相關(guān)專項支出明細(xì)賬。
�。ǘ┙M織實施。根據(jù)市財政局績效評估文件及相關(guān)法律法規(guī)要求、我局的專項資金項目以及目前國家社會關(guān)心的問題確定了雙擁慰問項目作為重點專項資金績效自評項目。為保證績效自評工作順利進(jìn)行，工作小組根據(jù)（懷財績〔2019〕57號）的通知精神和相關(guān)法律法規(guī)分三階段進(jìn)行績效評估。
1．評價準(zhǔn)備：2019年5月27日—5月31日，內(nèi)容：根據(jù)市財政局文件精神確定自評項目，下達(dá)評價通知。
2．評價組評價：2019年6月1日—6月20日，內(nèi)容：業(yè)務(wù)布置培訓(xùn)、績效自評工作組按規(guī)定對項目相關(guān)管理情況進(jìn)行審核、滿意度調(diào)查、撰寫評價報告。
3．評價結(jié)果反饋和上報：2019年6月21日—6月30日。
�。ㄈ┓治鲈u價。本項目分兩個節(jié)日實施，按照項目資金到位率、使用情況、管理情況等自我評價為優(yōu)秀，實際得分96分。
三、績效評價指標(biāo)分析情況
�。ㄒ唬╉椖抠Y金情況分析。
1．項目資金到位情況。我局雙擁慰問項目預(yù)算金額93.44萬元，資金于2018年1月到位，實際到位率100%，到位及時率100%。
2．項目資金使用情況。雙擁慰問經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算93.44萬元，實際使用95.7萬元，其中八一節(jié)慰問費(fèi)52.2萬元，春節(jié)慰問費(fèi)43.5萬元。其中八一節(jié)慰問費(fèi)包括96603部隊10000元；懷化軍分區(qū)50000元；武警懷化支50000元；懷化消防支隊50000元；96783部隊50000元；預(yù)備役高炮團(tuán)20000元；535醫(yī)院29600元；62101部隊10000元；75841部隊5000元；懷化軍代處20000元；軍干所7400元；光榮院2400元；老八路趙山青（新華書店）1000元；老紅軍遺孀張吉（新華書店）1000元；老紅軍關(guān)振浩遺孀王曉君（市老干局）1000元；慰問退伍回鄉(xiāng)貧困老兵代表17000元；海軍懷化艦（福建寧德市）97250元。
春節(jié)慰問包括96603部隊100000元；懷化軍分區(qū)50000元；武警懷化支隊50000元；懷化消防支隊50000元；96783部隊50000元；預(yù)備役高炮團(tuán)20000元；535醫(yī)院20000元；62101部隊10000元；75708部隊5000元；懷化軍代處20000元；軍休服務(wù)中心6800元；軍千所7000元；光榮院2400元；老八路趙山青（新華書店）1000元；老紅軍遺孀張吉（新華書店）1000元；老紅軍關(guān)振浩遺孀王曉君（市老干局）1000元；慰問駐懷化部隊現(xiàn)役傷病員代表10950元；慰問退伍回鄉(xiāng)老兵代表30000元。
3．項目資金管理情況。為保證雙擁慰問專項資金管理，我局嚴(yán)格按照《行政事業(yè)單位財務(wù)會計制度》、《懷化市本級財政專項資金管理辦法》制定了《懷化市雙擁慰問專項資金管理辦法》。在項目資金使用過程中，嚴(yán)格按照《懷化市民政局內(nèi)部控制工作手冊》、《懷化市本級財政專項資金管理辦法》（懷政發(fā)〔2015〕8號）及預(yù)算規(guī)定的用途進(jìn)行資金審批程序和使用，厲行節(jié)約，避免浪費(fèi)，使項目資金發(fā)揮最大的效能，不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況，大額資金使用按照“三重一大”事項議事規(guī)則，經(jīng)局黨組會計提審議研究審批，并接受紀(jì)檢監(jiān)察的監(jiān)督檢查。
四、綜合評價情況及評價結(jié)論
我局的雙擁慰問項目按時間和任務(wù)進(jìn)度績效階段性目標(biāo)已基本完成，總體評價為優(yōu)秀。
1．經(jīng)濟(jì)性。項目在實施過程中，嚴(yán)格控制經(jīng)費(fèi)支出，一發(fā)生的實際支出均為業(yè)務(wù)管理經(jīng)費(fèi)，未超出預(yù)算。
2．效率性。“八一節(jié)”、“春節(jié)”慰問在規(guī)定時間內(nèi)完成。
3．有效性。通過雙擁工作領(lǐng)導(dǎo)小組呈簽兩節(jié)雙擁走訪預(yù)案，到市財政核撥慰問經(jīng)費(fèi)到實施，時間短，效率高，更好地推動雙擁工作深入發(fā)展。
4．可持續(xù)性。通過本項目建設(shè)，可持續(xù)地鞏固我市第七次榮獲“全國雙擁模范城”成果、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展、弘揚(yáng)優(yōu)秀傳統(tǒng)文化、鞏固國防和軍隊建設(shè)。
五、績效評價結(jié)果應(yīng)用建議
1．專項資金績效評價結(jié)果，作為以后年度專項資金預(yù)算安排的參考依據(jù)。
2．專項資金實行制度辦法、績效評價的全過程公開。
六、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題和建議
1．主要經(jīng)驗。
完善業(yè)務(wù)管理制度、制定《懷化市民政局雙擁慰問專項資金管理辦法》、嚴(yán)格按照《懷化市民政局內(nèi)部控制規(guī)范》和“三重一大”議事規(guī)則使用專項資金和開展雙擁慰問工作。
2．存在的問題。（1）雙擁慰問中優(yōu)撫工作難以保障，只能對重點優(yōu)撫對象進(jìn)行慰問。（2）雙擁活動經(jīng)費(fèi)僅來源財政撥款，社會參與度不高。
3．建議。（1）加強(qiáng)多部門聯(lián)動，全面實施優(yōu)撫對象補(bǔ)助。（2）引導(dǎo)社會力量參與優(yōu)撫，推動全社會參與雙擁活動。
七、其他需要說明的問題
無其他需要說明的問題。
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