中小企業(yè)信用體系建設(shè)對(duì)策研究論文
【摘要】推進(jìn)中小企業(yè)信用體系建設(shè)，是解決中小企業(yè)融資難的有效途徑。論文闡明了加快中小企業(yè)信用體系建設(shè)的必要性，分析了存在問題，提出了完善中小企業(yè)信用體系建設(shè)的策略。
【關(guān)鍵詞】信用體系；信用評(píng)價(jià);對(duì)策
1引言
目前我國中小企業(yè)數(shù)量大約占到企業(yè)總數(shù)的99.7%，就業(yè)人數(shù)占城鎮(zhèn)就業(yè)人數(shù)的80%以上。但現(xiàn)實(shí)中中小企業(yè)的發(fā)展受到諸多束縛，特別是融資難問題是中小企業(yè)面臨的最大難題。要解決這一難題，推進(jìn)中小企業(yè)信用體系建設(shè)，是促進(jìn)中小企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展的重要途徑。
2中小企業(yè)信用體系的特點(diǎn)
[1]一是雙重性。企業(yè)信用是從屬于商品貨幣關(guān)系的一個(gè)經(jīng)濟(jì)范疇，同時(shí)又涉及企業(yè)倫理、企業(yè)的社會(huì)責(zé)任等社會(huì)道德范疇。二是多維度性。企業(yè)信用是在與其交易對(duì)象的交易過程中形成的，是利益相關(guān)者基于企業(yè)參與經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的歷史對(duì)企業(yè)在信守承諾的能力做出的一個(gè)綜合評(píng)價(jià)。因?yàn)椴煌睦嫦嚓P(guān)者又會(huì)對(duì)企業(yè)信用有不同的評(píng)價(jià)，所以企業(yè)信用具有多維度的特點(diǎn)。三是無形資產(chǎn)性。企業(yè)信用能給企業(yè)帶來收益，具有資本的屬性。企業(yè)信用是一種稀缺的無形資本。
3加快中小企業(yè)信用體系建設(shè)的必要性
3.1有利于促進(jìn)競(jìng)爭(zhēng)有序市場(chǎng)體系的形成
加快推進(jìn)中小企業(yè)誠信體系建設(shè)，有利于促進(jìn)開放、競(jìng)爭(zhēng)、有序市場(chǎng)體系的形成。誠實(shí)守信是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的道德基石，從成熟的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)程來看，越是完善的市場(chǎng)體系，競(jìng)爭(zhēng)越充分，越要求市場(chǎng)主體在各方面講究誠信。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)就是信用經(jīng)濟(jì)，離開了信用，就不會(huì)有規(guī)范的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，更不會(huì)有市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)健康有序的發(fā)展。
3.2有利于促進(jìn)中小企業(yè)自身的發(fā)展壯大
道德誠信不僅是成熟企業(yè)的標(biāo)志，更是企業(yè)的無形資產(chǎn)。從國際慣例來看，企業(yè)要想進(jìn)入國際市場(chǎng)，都需要先由著名的國內(nèi)外著名的評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行信用評(píng)價(jià)，并將評(píng)價(jià)結(jié)果公告社會(huì)，這個(gè)慣例特別符合國際市場(chǎng)公開透明的準(zhǔn)則。為此，企業(yè)只有具備清晰的產(chǎn)權(quán)制度、誠實(shí)守信的企業(yè)文化，并在企業(yè)內(nèi)部設(shè)有完善的信用管理部門，企業(yè)才能夠更好更快地發(fā)展壯大，積極參與國際市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)。
3.3有利于政府有效運(yùn)用宏觀調(diào)控手段
我國目前正處于社會(huì)轉(zhuǎn)型時(shí)期，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制尚在完善過程中，政府的宏觀調(diào)控政策對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展仍有較大的作用。完善中小企業(yè)信用體系建設(shè)，政府可以全面準(zhǔn)確了解企業(yè)整體的發(fā)展?fàn)顟B(tài)，據(jù)此做出統(tǒng)籌安排，從而有利于實(shí)現(xiàn)資源的合理配置。
3.4有利于促進(jìn)社會(huì)信用環(huán)境的形成
市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是信用經(jīng)濟(jì)，也是法治經(jīng)濟(jì)。在一個(gè)信用完善的社會(huì)中，人們遵紀(jì)守法，理性地獲得經(jīng)濟(jì)利益，整個(gè)社會(huì)就形成良好的社會(huì)風(fēng)氣，社會(huì)秩序就會(huì)井然有序。相反，在信用缺失的環(huán)境中，一些人在交易中通過違背誠信而謀利，且又不受法律制裁及社會(huì)輿論的譴責(zé)，就會(huì)誘導(dǎo)人們仿效，這樣社會(huì)風(fēng)氣日趨惡化。因而，加強(qiáng)中小企業(yè)信用體系建設(shè)，是改善社會(huì)信用環(huán)境的有效途徑。
4中小企業(yè)信用體系建設(shè)存在的問題
4.1中小企業(yè)自身綜合素質(zhì)不高
由于中小企業(yè)規(guī)模小、人才匱乏、管理不盡規(guī)范、抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，使得中小企業(yè)總體呈現(xiàn)綜合素質(zhì)和綜合實(shí)力不高的狀況。這種現(xiàn)狀使得中小企業(yè)不具備大企業(yè)的融資能力、償債能力。
4.2金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)融資過度謹(jǐn)慎
金融機(jī)構(gòu)的信貸行為總是有一定風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)在中小企業(yè)身上尤其鮮明。對(duì)金融系統(tǒng)來說，向小企業(yè)與向大企業(yè)發(fā)放同樣一筆貸款，付出的勞動(dòng)和繁雜程度大體相同，但與小企業(yè)發(fā)生信貸關(guān)系的風(fēng)險(xiǎn)大、成本高、收益低。因此，大多數(shù)金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)貸款要么過度謹(jǐn)慎，向大企業(yè)傾斜；要么提高中小企業(yè)貸款利率，增加其融資成本[2]。
4.3社會(huì)服務(wù)體系不健全
一是社會(huì)擔(dān)保體系不完善。社會(huì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)在為中小企業(yè)提供融資擔(dān)保時(shí)，大都將自身盈利放在第一位，將為中小企業(yè)服務(wù)放在第二位，為降低自身風(fēng)險(xiǎn)，提出的擔(dān)保條件甚至嚴(yán)于銀行的貸款條件，使中小企業(yè)難以獲得第三方擔(dān)保。二是缺乏為中小企業(yè)提供權(quán)威評(píng)價(jià)的中介機(jī)構(gòu)。與大企業(yè)不同，中小企業(yè)自身難以對(duì)其信用水平作出準(zhǔn)確評(píng)價(jià)，而中小企業(yè)融資舉債恰又需要自身信用狀況的權(quán)威評(píng)估，目前社會(huì)服務(wù)保障體系還不能提供這一服務(wù)。
4.4法律法規(guī)體系不完善
目前，我國與中小企業(yè)有關(guān)的法律法規(guī)少之又少，在激勵(lì)和約束方面的法律法規(guī)還是空白。同時(shí)，我國目前還沒做到像市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)成熟國家那樣，對(duì)中小企業(yè)信用融資提供更多的政府補(bǔ)貼。
5完善中小企業(yè)信用體系建設(shè)的策略
5.1完善內(nèi)部管理，提高企業(yè)自身信用水平
企業(yè)信用體系建設(shè)是社會(huì)信用體系建設(shè)的基礎(chǔ)，中小企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)自身信用管理。一是樹立信用品牌形象意識(shí)。信用在交易過程中具有很大的市場(chǎng)價(jià)值，誠實(shí)守信會(huì)為企業(yè)帶來巨大的經(jīng)濟(jì)效益，中小企業(yè)要從長(zhǎng)期發(fā)展考慮，樹立誠實(shí)守信的品牌形象。二是培養(yǎng)企業(yè)專業(yè)管理人才，提高管理人員的信用意識(shí)和管理技能。三是建立一套完善的風(fēng)險(xiǎn)控制管理體系。自覺增強(qiáng)信用意識(shí)，積極維護(hù)企業(yè)信譽(yù)。四是完善企業(yè)財(cái)務(wù)制度，規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)信息披露制度。
5.2健全中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，完善信用擔(dān)保機(jī)制
一是拓寬資金來源渠道。加大對(duì)擔(dān)保公司的政策和資金支持力度，通過財(cái)政資金投入來解決信用擔(dān)保補(bǔ)償資金的需求。同時(shí)吸納金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)、民間及資本市場(chǎng)資本，增加擔(dān)保公司資金來源渠道，明確擔(dān)�；鸱龀种攸c(diǎn)；二是完善信用擔(dān)保機(jī)制，建立擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)倷C(jī)制。政府應(yīng)通過相關(guān)政策的制定，明確政府、銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的責(zé)任。
5.3規(guī)范發(fā)展信用評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)，提高信用評(píng)價(jià)整體水平
一是提高信用評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)的`素質(zhì)。信用中介機(jī)構(gòu)是信用評(píng)價(jià)的媒體，評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)的資質(zhì)及從業(yè)人員的素質(zhì)直接決定信用評(píng)價(jià)的結(jié)果。要加強(qiáng)對(duì)信用評(píng)價(jià)從業(yè)人員品德和技能的培養(yǎng)。二是發(fā)展各類信用服務(wù)業(yè)。大力開展和推進(jìn)包括集信用調(diào)查、征集、擔(dān)保和咨詢等于一體的各類社會(huì)信用服務(wù)業(yè)。三是建立統(tǒng)一的信用中介機(jī)構(gòu)行業(yè)規(guī)范。制定各類社會(huì)信用服務(wù)機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入及退出制度的相關(guān)立法，以保證信用服務(wù)市場(chǎng)的有序及政府的監(jiān)管。
5.4加強(qiáng)法制建設(shè)，構(gòu)建有利于企業(yè)信用評(píng)價(jià)的宏觀環(huán)境
一是完善中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)方面的法律法規(guī)體系。強(qiáng)化信用信息披露的相關(guān)法規(guī)、信用信息的取得方式、企業(yè)信息數(shù)據(jù)披露范圍的界定，明確政府及相關(guān)機(jī)構(gòu)對(duì)信息公開的方式和內(nèi)容以及信息使用的權(quán)利與義務(wù)[3]。二是加大執(zhí)法力度。對(duì)提供虛假企業(yè)信息的行為要嚴(yán)肅制裁，制定市場(chǎng)準(zhǔn)入規(guī)則和中介機(jī)構(gòu)管理辦法，加大對(duì)失信行為的懲罰力度。三是強(qiáng)化中小企業(yè)自身信用法制建設(shè)。定期開展信用法制專題講座，積極普及法律知識(shí)，提高企業(yè)全體員工的遵紀(jì)守法意識(shí)。
【參考文獻(xiàn)】
【1】李媛媛.唐山市中小企業(yè)信用體系[J].河北聯(lián)合大學(xué)學(xué)報(bào),2014(4)：38-40.
【2】張永姿.金融創(chuàng)新打造中小企業(yè)金融服務(wù)商[N].河北日?qǐng)?bào)，2017-2-28.
【3】郭遠(yuǎn).加快中小企業(yè)信用體系建設(shè)的幾點(diǎn)建議[N].中國工商,2014-10-22.
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